Over dit weblog
In dit weblog publiceer ik artikelen en signaleer ik ontwikkelingen op het gebied van de privatisering van de misdaadbestrijding naar onder meer banken (‘witwasbestrijding’). Ik besteed aandacht aan enige andere onderwerpen uit het financiële recht en aan de invloed van digitalisering op de maatschappij en recht, zoals gegevensbescherming, privacy en digitale beïnvloeding. Verder maak ik uitstapjes naar andere onderwerpen, zoals het ondernemingsrecht.
Mijn contactgegevens zijn hier te vinden — Ellen Timmer —
-
Voeg je bij 699 andere abonnees
Geen reclame en hopelijk ook geen trackers meer…
Inmiddels heb ik voor dit blog een abonnement genomen en zouden reclame en trackers weg moeten zijn (24 april 2019)
Medewerking Compliance Platform Trustkantoren
Als auteur verleen ik mijn medewerking aan de site van het Compliance Platform Trustkantoren. Met enige regelmaat plaats ik daar berichten specifiek over trustkantorenregelgeving
Red de gefinancierde rechtshulp
Een beschaafde overheid zorgt er voor dat rechtshulp ook bereikbaar is voor mensen met minder geld, zeker omdat de belangrijkste tegenstander diezelfde overheid is!
De advocaten die in deze gespecialiseerde rechtsgebieden actief zijn hebben recht op een fatsoenlijke beloning.
>>> Lees meer over gefinancierde rechtshulp. >>>-
Meest recente berichten
- The misery of US tax compliance – SEAT submission with the IRS | FATCA, Citizenship-Based Taxation
- Privacy First: het is ongewenst dat DNB en AFM nog meer financiële persoonsgegevens van Nederlandse burgers ontvangen
- Antiwitwaswetsvoorstel wordt beperkt tot verbod op betaling met contanten | Wwft
- Toezichthouders actualiseren Wwft-uitvoeringsregels
- AML Package is in het Europese staatsblad gepubliceerd
Recente reacties
- Ellen Timmer op bunq schandaal laat zien dat De Nederlandsche Bank faalt | cybersecurity, financieel toezicht
- rjg op Civic Space Report 2024 – rapport over zorgelijke ontwikkelingen in het maatschappelijk middenveld in Europa
- Anoniem op Financiële onderneming vervalste handtekening medewerker
- rjg op “Onze afluisterwet is eigenlijk een privacywet” | Bert Hubert
- Ellen Timmer op Surveillance wet wordt morgen door het Europees Parlement aangenomen | AML Package
Categorieën
Archief
Tagarchief: Mandatory Disclosure for Intermediaries Directive
Conclusie over internationale fiscale gegevensuitwisseling | DAC6, MDR
Onlangs werd de conclusie van advocaat-generaal bij het Europese hof N. Emiliou bekend, die de meldplicht van mogelijk agressieve grensoverschrijdende fiscale constructies als onderwerp heeft. De Nederlandstalige versie van de conclusie is hier te vinden. Er is ook een Nederlandse … Lees verder
Europa neemt juristen onder vuur met ‘enabler’ wet
Misdaadbestrijders hebben hoge verwachtingen van juristen als het gaat om het opsporen en bestrijden van misdaad. Nog erger: ze denken dat juristen op grote schaal hulp verlenen aan criminelen, dus ‘maffiamaatjes’ zijn. Facilitator & enabler Voor het fenomeen van de … Lees verder
Fiscale meldplicht voor advocaten | DAC6, MDR
De Nederlandse Orde van Advocaten maakte dit bericht bekend: Notificatieplicht bij grensoverschrijdende fiscale constructies: implicaties voor de advocatuur. Het gaat over de Europeesrechtelijke verplichting om grensoverschrijdende agressieve fiscale constructies te melden. Eerder schreef ik over de gevolgen van de Europese … Lees verder
ECJ: “the obligation for a lawyer to inform other intermediaries involved is not necessary and infringes the right to respect for communications with his or her client” | aggressive tax planning | Mandatory Disclosure for Intermediaries Directive
The Court of Justice of the European Union on 8 December 2022 decided that the obligation for a lawyer to inform other intermediaries in regard of combatting aggressive tax planning is not necessary and infringes the right to respect for … Lees verder
Ubo-register uitspraak HvJ is schrobbering voor Europese instanties | Wwft
Het Europese Hof van Justitie heeft in de gisteren gewezen uitspraak inzake het ubo-register een flinke schrobbering gegeven aan zowel de Europese Commissie, het Europese Parlement als de Europese Raad. Kern: ook als een goed doel (misdaadbestrijding) wordt nagestreefd moeten … Lees verder
Fiscale geschillen als grondslag voor witwasvermoedens. De Wwft als hefboom ter bestrijding van belastingontwijking en -ontduiking (TvCo)
Voor het Tijdschrift voor Compliance schreef ik het artikel Fiscale geschillen als grondslag voor witwasvermoedens. De Wwft als hefboom ter bestrijding van belastingontwijking en -ontduiking (TvCo). Elementen van mijn artikel zijn onder meer: de onjuiste fiscale risico-indicatoren van DNB, de … Lees verder
Fantoominvesteringen en de hulpintermediair
Op 22 januari jl. spraken leden van de Tweede Kamer [1] met de auteurs van een artikel over ‘fantoominvesteringen’. Jannick Damgaard, Thomas Elkjaer en Niels Johannesen schreven The Rise of Phantom Investments, een artikel dat als pdf bij de IMF … Lees verder
Wwft-actualiteiten april-augustus 2019
Mijn vorige actualiteitenoverzicht is lang geleden en omvatte de maanden januari en februari van dit jaar. Nu plaats ik de periode april tot en met september. Het complete overzicht staat op deze pagina. Ik signaleer hier een mix aan artikelen, … Lees verder
Bank en trustkantoor als belastingkundige | artikel Leenders in WFR
In het recent verschenen artikel “Noblesse oblige: de rol van belastingadviseurs bij de fiscale integriteitsrisico’s voor banken en trustkantoren” geeft V.S.T. Leenders mooi weer hoe de overheid aankijkt tegen de rol van banken en trustkantoren bij de bestrijding van “fiscale … Lees verder
Presentation and intervention on “The Impact of Anti-Money Laundering Legislation and Tax Legislation on Legal Professional Privilege and Professional Secrecy” | CCBE
Council of Bars & Law Societies of Europe (CCBE) on 27 June 2019 organised an event on AML and DAC6 and the consequences for lawyers. Present were representants of CCBE (Rupert Manhart, Jacques Taquet), the Commission Financial Crime Unit (Raluca … Lees verder