Category Archives: Belastingrecht

EDPS letter on transfers of personal data to the US

The European Data Protection Supervisor (EDPS) wrote a letter to the European Commission on the US Supreme Court judgment Trump v. Slaughter. The Supervisor aks the Commission to closely assess whether this development affects the adequacy decision underpinning the EU-US … Lees verder

Geplaatst in Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

In the US beneficial ownership reporting is limited to foreign entities and foreign beneficial owners

Although, as far as I am aware, the concepts behind ‘anti-money laundering’ and the ‘beneficial owner’ (‘BO’) originated in the US, that country does not implement the rules drawn up by the Financial Action Task Force (FATF). In the US, … Lees verder

Geplaatst in Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Ubo-register | Tags: , , , | Plaats een reactie

Belastingdienst past ‘Instructie informatieverzoeken aan banken’ aan

Naar aanleiding van de uitspraak van het Europees Hof voor de Rechten van de Mens (EHRM) in de Italiaanse zaak Ferrieri/Bonassisa heeft de Belastingdienst de Instructie informatieverzoeken aan banken aangepast. In de gewijzigde instructie is de nieuwe werkwijze per 1 … Lees verder

Geplaatst in Belastingrecht, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , | Plaats een reactie

Solvinity en Londense hebzucht

Digitale autonomie staat op de agenda, onder meer naar aanleiding van de Solvinity zaak. De stichtingen The Firewall, Privacy First en Human Rights in Finance.EU (HRIF.EU) procedeerden in de Solvinity zaak. Eric Smit deed op de site van The Firewall … Lees verder

Geplaatst in Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

Engelfriet schreef over datadoorgifte aan de VS

Arnoud Engelfriet publiceerde op security.nl het artikel Is datadoorgifte naar de VS nog rechtmatig na uitspraak van het Amerikaanse Hof? Met alle afhankelijkheden van Europese landen wordt dit onderwerp steeds actueler.

Geplaatst in Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

De G-rekening gaat op de schop

Onlangs is een rapport uitgebracht over het fenomeen ‘g-rekening’ [*], de speciale bankrekening die in het systeem van de ‘wet ketenaansprakelijkheid’ een rol speelt. Het doel van het systeem is te waarborgen dat bepaalde aangewezen ondernemers hun fiscale verplichtingen in … Lees verder

Geplaatst in Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , | Plaats een reactie

Trustbestuurder aansprakelijk voor belastingschuld doelvennootschap

In trustkantorenland werd soms gedacht dat indien als trustdienst een statutair bestuurder wordt geleverd (wat bij de meeste diensten door trustkantoren het geval is), die trustbestuurder een ‘andere’ bestuurder is dan gewone statutair bestuurders van rechtspersonen. Dat is een misvatting, … Lees verder

Geplaatst in Belastingrecht, Bestuur en toezicht bij rechtspersonen, Bestuurdersaansprakelijkheid, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Rechtspersonenrecht, Trustkantoren | Plaats een reactie

The sinews of US structural power in the 21st century

Sean Kenji Starrs and Robert Hunter Wade in their article No end in sight for global capitalism: The sinews of US structural power in the 21st century explain the US’s economic dominance.

Geplaatst in Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Sanctieregels | Tags: , , , | Plaats een reactie