De psychologie van de wetgever | idee voor nieuwe leerstoel

Geplaatst op 15 maart 2020 door Ellen Timmer

De AFM maakte bekend dat deze organisatie samen met Universiteit Utrecht een leerstoel ‘Psychologie van Toezicht’ introduceert. Opvallend is dat op dit moment de aandacht alleen uitgaat naar cultuur en gedrag van toezichtsubjecten, zoals banken en accountants. Ook bij deze nieuwe leerstoel zal dit het geval zijn.

Er zijn de nodige affaires bij de overheid geweest waaruit is gebleken dat cultuur en gedrag bij die overheid te wensen overlaat. Toch krijgt dit onderwerp geen aandacht. Het is hoog tijd voor een leerstoel ‘Psychologie van de wetgever’, waarin het gedrag van leden van het parlement, ministers en staatssecretaris, toezichthouders (zoals DNB, AFM en BFT) en hun medewerkers, alsmede ambtenaren onderwerp zijn van bestudering.

 

Meer op dit blog over cultuur en gedrag van de wetgever in de berichten met als tag cultuur en gedrag.

Geplaatst in Bestuursrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , | Plaats een reactie

AML/CFT sources

Geplaatst op 14 maart 2020 door Ellen Timmer

When you are looking where anti-money laundering (AML) and anti terrorist financing (CFT) come from, a list is to be found on the site of the Council of Europe.

Under the title “AML/CFT” standards a list of sources is to be found:

  • FATF
  • Council of Europe
  • European Union
  • international conventions

Note there are no independent discussions or reviews on the quality of these sources. In a time these so-called ‘standards’ are of growing importance, the need is growing to test their quality and to stop the political marketing.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Strafrecht | Tags: , , , | Plaats een reactie

Als banken en Big 4 accountantskantoren over ‘vuil geld’ gaan spreken, mag de burger wel oppassen | criminaliteitsbestrijding

Geplaatst op 13 maart 2020 door Ellen Timmer

Tegenwoordig spreken ook banken over ‘vuil geld’ (‘dirty money’), daar schreef ik gisteren over.
De Big 4 accountantskantoren spreken daar eveneens over, lees bijvoorbeeld dit rapport van accountancygrootmacht Deloitte. Daarin wordt taal gebezigd die je ook bij Transparency International (TI) kunt vinden, zoals ‘illicit finance‘:

There is growing consensus that the current global framework for fighting financial crime is not as effective as it could be, and that more needs to be done at the international, regional and national levels to help identify and stem the flow of illicit finance – an activity which supports some of the worst problems confronting society today, including terrorism, sexual exploitation, modern slavery, wildlife poaching and drug smuggling.

 

Niet alleen de gelijkenis met TI geeft bij mij zorgen.

Opvallend aan dit rapport is dat daarin de geijkte dooddoeners uit de witwasbestrijding worden herhaald, zo te zien overgeschreven uit documenten van niet-democratisch gecontroleerde internationale organisaties zoals FATF, die ook nog documenten van matige kwaliteit produceren. Over de schending van de mensenrechten die een gevolg is van de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering wordt niet gesproken.

Als banken en Big 4 accountantskantoren, die een grote rol bij vuil geld hebben gespeeld en wellicht nog spelen, nu over ‘vuil geld’ gaan spreken, mag de burger zich zorgen gaan maken. Want dan zien deze grote ondernemingen een verdienmodel. Het zou heel goed kunnen dat mensen en menselijkheid daarin geen rol spelen.

Oppassendheid is geboden.

Geplaatst in Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , , , | Plaats een reactie

European Banking organisation promotes one-size-fits all legislation in AML/CFT

Geplaatst op 12 maart 2020 door Ellen Timmer

In a time that discriminatory practices of banks are increasing, including malpractices around black lists, it is worrying that the European Banking Federation (EBF) is promoting harmonisation of European AML/CFT legislation. It is clear that the Anti-Money Laundering Regulation is coming, a worrying perspective. I am sure this will make the situation worse for citizens of the EU.

Read the recent EBF press release (also available als pdf):

EBF presents recommendations on fighting dirty money in EU
EBF PRESS RELEASE

* EBF Blueprint published: ‘LIFTING THE SPELL OF DIRTY MONEY’
* Banks recommend: HARMONISE, COOPERATE, EMPOWER, BE SMARTER
* EU/EEA entities need reinforcing, better cross-border coordination

BRUSSELS, 10 March 2020 – As the European Commission is preparing its next steps towards creating a solid EU framework for fighting money launderers, the European Banking Federation today presented its blueprint with recommendations for an effective EU’s Anti-Money Laundering policy, known as AML.

The report identifies four priorities that need to be addressed. In concrete terms, the EBF suggests to:

* HARMONISE the EU AML framework and strengthen its risk-based nature;
* EMPOWER EU/EEA-wide supervision and law enforcement by strengthening the institutional architecture;
* Enable all parties to effectively COOPERATE and share information;
* BE SMARTER by leveraging new tools and technologies that can enhance the due diligence process.

Based on these four priorities, the EBF has formulated 20 concrete policy recommendations that are elaborated in the 40-page EBF blueprint ‘Lifting the Curse of Dirty Money’. Click here to access the blueprint. (…)

Their ‘blueprint’ is to be found here (pdf).

Read my articles on the discriminatory practices of banks, to be found under the tags for de-risking, compliance-uitsluiting and AML by banks.

 

My twitter comment:

 

Addition 24 april 2020
Read this article (Dutch) on a bankingsite, it shows that European supervision is coming. And what is worrying: a concept for banks is also used for the garage and a small notary office.

Addition 11 January 2021
EBF has provided feedback to the European Commission’s proposed AML Package, read the article. They start with:

The European Banking Federation (EBF) is fully supportive of the Commission’s overarching objective to address the ineffectiveness of the current EU AML framework. Bearing in mind the necessary lead-time and efforts to get the AML Package adopted and implemented, this momentum is a unique opportunity to improve the framework.

According to the EBF, a paradigm shift is needed. This consists in moving away from the existing legalistic and bureaucratic tick-the-box approach which generates massive flows of irrelevant data that Financial Intelligence Units cannot exploit in an efficient manner. Some of the steps proposed in the package are going in the right direction, notably by addressing the existing regulatory and supervisory fragmentation, as well as extending transparency requirements to crypto-assets and crypto-asset service providers.

While the standardisation of key customer identity information for KYC purposes and beneficial ownership information introduced with the proposed AML Regulation is a positive move, the approach is too prescriptive, and the discretion left to the Member States in adopting additional measures may lead to gold-plating, reintroducing fragmentation. Besides, the proposed AMLD6 maintains the status quo about Beneficial Owner (UBO) registers. In the EBF’s view, UBO registers need to be not only harmonised and interlinked, but also significantly strengthened.

EBF’s documents: 1, 2, 3, 4.

EBF also responded to Public Consultation on Guidance on the Rules Applicable to the Use of Public-Private Partnerships in The Framework of Preventing and Fighting Money Laundering and Terrorist Financing, read the article, read their response. Banks ask for these partnerships, as they want more information to enable them to do their crimefighting tasks better, from the article:

At present, obliged entities send large numbers of SARs to FIUs with no or insufficient quantitative feedback. This situation does not allow obliged entities to focus on the most relevant predicate offenses and leads to an increased number of false positives. Often finding the relevant information for law enforcement authorities may feel like finding a needle in a haystack. If an intelligence-led approach were applied in the AML/CFT framework, obliged entities could receive information on current trends and typologies, as well as operational data which would allow them to focus their efforts on priorities as defined by law enforcement authorities. As a result, obliged entities would be able to send back more actionable data and do it in a smarter and aligned with data minimisation requirements way, reporting information when truly necessary.

The complex nature of money laundering and terrorism financing, often involving cross-border flows of funds and the involvement of many layers of entities, makes it challenging to detect such crimes when the data available to do so is mainly limited to a regulated entity’s own customer base and available open-source intelligence. Being able to enrich this view with information from other private sector entities and competent authorities enhances the likelihood of effective detection for all parties involved in a public-private partnership. It also allows both obliged entities and public authorities to form a holistic overall view of the current trends.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , , , | Plaats een reactie

Notariële witwasbestrijdingswensen | Wwft

Geplaatst op 11 maart 2020 door Ellen Timmer

Notarissenorganisatie KNB heeft in het document (pdf) waar ik eerder over schreef ook opmerkingen gemaakt die verband houden met de witwasbestrijdingstaken die de overheid aan notarissen heeft toebedeeld. Allereerst wordt op landelijke coördinatie van de aanpak van fraude en witwassen aangedrongen:

Landelijke coördinatie aanpak fraude en witwassen
Voorkoming en bestrijding van financieel-economische criminaliteit zoals fraude en witwassen heeft hoge prioriteit op alle niveaus van de overheid en bij alle relevante overheidsdiensten. Deze prioriteit resulteert in vele initiatieven en overlegstructuren. Landelijke coördinatie hiervan ontbreekt echter. Dit heeft het risico in zich dat langs elkaar heen wordt gewerkt en dat op meerdere plaatsen hetzelfde wiel wordt uitgevonden. Dit risico doet zich in de praktijk regelmatig voor. Effectieve aanpak van financieel-economische criminaliteit is gebaat bij samenwerking en kennisdeling. Landelijke coördinatie is hiervoor essentieel. Voorstel: Stel een Nationaal Coördinator Aanpak Criminaliteit in.

Verder wordt aandacht gevraagd voor de notaris die wordt bedreigd vanwege witwasmeldingen:

Positie bedreigde notaris verbeteren
Helaas worden, naast advocaten, rechters en officieren van justitie, ook notarissen bedreigd. De naam van een notaris die een melding doet van een ongebruikelijke transactie, komt in het strafdossier, waardoor de naam van de notaris voor derden raadpleegbaar is. De beroepsorganisatie wil graag met J&V onderzoeken of een systeem ingericht kan worden waarbij meldingen vanuit het notariaat niet meer door individuele notarissen maar door de beroepsorganisatie (KNB) worden gedaan.
Voorstel: Maak de meldingen door notarissen van ongebruikelijke transacties anoniem.

Dat roept de vraag op waarom de bedreigde notaris een andere positie zou moeten krijgen dan de bedreigde advocaat, de bedreigde boekhouder en de andere bedreigde Wwft-plichtigen.

 

Dit bericht verscheen eerder op het ondernemingsrechtweblog.

Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , | Plaats een reactie

Overheidsdienst Justis lanceert VOG-check

Geplaatst op 10 maart 2020 door Ellen Timmer

Op 9 maart jl. maakte het Ministerie van Veiligheid bekend dat de Dienst Justis, die de Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) afgeeft, een online tool heeft open gesteld, waarmee mensen hun kans op een VOG kunnen testen.

Op dit blog zijn berichten over de VOG via deze tag te vinden.

Onderstaand het bericht over de online tool:

Justis lanceert VOG-check
Nieuwsbericht | 09-03-2020 | 14:02

Online tool biedt inzicht in kansen op Verklaring Omtrent het Gedrag

Wie een Verklaring Omtrent het Gedrag nodig heeft voor een baan of stage kan zich vanaf vandaag online oriënteren op zijn/haar VOG-kansen. De VOG-check berekent aan de hand van een serie vragen of iemand een hoge, gemiddelde of lage kans heeft op een VOG in diverse branches – nu én in de toekomst. De VOG-check is een initiatief van Screeningsautoriteit Justis, onderdeel van het ministerie van Justitie en Veiligheid. Met de tool wil Justis onnodige angst voor een afwijzing na de VOG-aanvraag bij mensen wegnemen.

Jaarlijks vragen zo’n 1,2 miljoen mensen een VOG aan. Justis is de enige organisatie die een VOG kan afgeven. Uit onderzoek blijkt dat een deel van hen (jongeren en mensen met een strafblad bijvoorbeeld) de aanvraag als spannend ervaart. Wat is een VOG precies? Waar wordt naar gekeken tijdens de beoordeling? En wie of wat bepaalt of je wel of geen VOG krijgt? Mensen schatten hun kansen op een VOG vaak laag in. Sommigen zien zelfs helemaal af van de aanvraag, uit angst voor afwijzing. Onterecht, want maar een klein deel van alle VOG-aanvragen wordt geweigerd: in 2019 slechts 0,33%. Om misverstanden over de VOG weg te nemen ontwikkelde Justis de VOG-check.

Strafblad? Ook dan kans op een VOG
Wie de nieuwe VOG-check opent, beantwoordt eerst een serie vragen: Hoe oud ben je? In welke branche wil je werken? Heb je een strafblad? Vervolgens krijgt de bezoeker zijn/haar kansen op een VOG te zien. Voor mensen met een strafblad worden de kansen uitgesplitst per branche (horeca, kinderopvang, beveiliging, et cetera). Daarmee toont de VOG-check aan dat een lage kans op een VOG in één branche niet automatisch een lage kans in álle branches betekent. Zij krijgen ook te zien op welk moment in de toekomst de kansen op een VOG in bepaalde branches toenemen. Tijdens het gebruik van de check blijven bezoekers volledig anoniem; hun privacy is gewaarborgd.

De VOG-check maakt op een laagdrempelige manier duidelijk dat niet ieder strafbaar feit het krijgen van een VOG in de weg hoeft te staan. De VOG draagt bij aan een veiligere samenleving, maar stimuleert tegelijkertijd resocialisatie: ook mensen met een strafblad maken kans op een VOG en daarmee op een beter leven, met nieuwe perspectieven.

Meer online vernieuwing
De VOG-check maakt deel uit van een breder pakket aan middelen die Justis inzet voor betere voorlichting en meer transparantie rondom de Verklaring Omtrent het Gedrag. Tegelijk met de check lanceert Justis ook een nieuwe versie van de website over de VOG, die met input van verschillende klantgroepen is ontwikkeld. Bekijk het resultaat op: www.justis.nl/vog.

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , | Plaats een reactie

De uiteindelijk belanghebbende van de gemeente Rotterdam | Wwft

Geplaatst op 9 maart 2020 door Ellen Timmer

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) schrijft voor dat Wwft-plichtige ondernemers, zoals banken, accountants en notarissen, cliëntenonderzoek instellen naar hun cliënten. Dat kunnen ook publiekrechtelijke rechtspersonen (gemeente, provincie, waterschap, Nederlandse staat) zijn.

In de tot 25 juli 2018 geldende tekst van artikel 6 van de Wwft (vereenvoudigd cliëntenonderzoek) stond nog een uitzondering voor onder meer Nederlandse overheidsinstanties. Als gevolg van de wijzigingen vanwege de 4e Europese anti-witwasrichtlijn  (AMLD4) is de Wwft ingrijpend gewijzigd en is de uitzondering voor overheidsinstanties komen te vervallen.

In de huidige Wwft is het vereenvoudigd cliëntenonderzoek door de wijziging van artikel 6 de facto verdwenen omdat een vereenvoudigd onderzoek alleen mogelijk is als de zakelijke relatie of transactie aantoonbaar een laag risico op witwassen of financieren van terrorisme met zich brengt. Dat is bij overheidsorganisaties uiteraard niet het geval. Zij zijn hoog risico wat een gevolg is van het feit dat veel van de uiteindelijk belanghebbenden van publiekrechtelijke rechtspersonen politiek prominente personen (PEPs) zijn (zoals ministers bij de Nederlandse staat).

De ubo van de gemeente
Het ontbreken van een uitzondering voor het ubo-onderzoek bij publiekrechtelijke rechtspersonen, heeft tot gevolg dat publiekrechtelijke rechtspersonen een compleet cliëntenonderzoek overeenkomstig artikel 3 Wwft moeten ondergaan, met inbegrip van identificatie van de “uiteindelijk belanghebbende” (ubo) van de overheidsorganisatie en verificatie van de identiteit van de ubo (artikel 3 lid 2 sub b. Wwft).

Een verschil met privaatrechtelijke rechtspersonen is dat de ubo’s van de publiekrechtelijke rechtspersonen niet in het ubo-register behoeven te worden ingeschreven. Dat is een gevolg van de nieuwe artikelen 10a en verder Wwft (nog niet in werking), waarin is bepaald dat de verplichting tot registreren van de eigen ubo’s alleen rust op aangewezen privaatrechtelijke entiteiten, zoals kapitaalvennootschappen, stichtingen en personenvennootschappen.

De verplichting om een uiteindelijk belanghebbende vast stellen is van toepassing op alle publiekrechtelijke rechtspersonen, zoals de Staat, de provincies, de gemeenten en andere lichamen waaraan krachtens de Grondwet verordenende bevoegdheid is toegekend. Dat betekent dat de bank en de accountant die diensten verlenen aan de Staat of aan een provincie de uiteindelijk belanghebbenden van die overheidsorganisaties dienen vast te stellen en te verifiëren.

Tot slot
Interessante bezighouderij, is het minste dat je hier van kan zeggen.

Ik vertrouw er op dat Wwft-plichtigen die publiekrechtelijke rechtspersonen als klant hebben, zich plichtsgetrouw en zonder kritische vragen te stellen van hun taken kwijten.

 

NB Sommige overheidsorganisaties hebben een privaatrechtelijke rechtsvorm, dus daar geldt geen uitzondering op de registratieplicht. De Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM) is een stichting, dus ik neem aan dat daar volgens de regelen der kunst de ubo zal worden vastgesteld. Zou dat daar de Minister-President zijn? Of de Minister van Financiën?

 

Aanvulling 10 maart 2020
De laatste volzin van de derde alinea heb ik aangepast, omdat veel publiekrechtelijke rechtspersonen PEPs als ubo hebben, zodat zij hoog-risico-cliënten voor Wwft-plichtigen zijn.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Ubo-register | Tags: , , , , , , | 2 reacties

Dat ubo-register gaat er gewoon komen | vragen commissie Eerste Kamer over ubo kerkgenootschap | Wwft, handelsregisterwet

Geplaatst op 9 maart 2020 door Ellen Timmer

Degenen die naar aanleiding van de berichtgeving over vragen die de Eerste Kamer stelt aan de Raad van State denken dat de Kamer inzake het ubo-register gaat dwars liggen, vergissen zich.

De commissie Financiën van de Eerste Kamer heeft alleen vragen gesteld inzake de opname van bestuurders van kerkgenootschappen in het ubo-register, zo blijkt uit deze brief, met als bijlage een conceptverzoek om voorlichting door de Raad van State. In het conceptverzoek worden terecht vraagtekens gezet bij de opname van bestuurders van kerkgenootschappen in het ubo-register, terwijl deze mensen niet als statutair bestuurder in het handelsregister hoeven te worden geregistreerd en ook ANBI’s die kerkgenootschap zijn hun bestuurders niet hoeven openbaar te maken.

Over de schending van de grondrechten van alle andere uiteindelijk belanghebbenden, stelt de commissie geen vragen.

 

Meer informatie:

Dossiers van de Wwft wetsvoorstellen:

  • Ub0-register wetsvoorstel: 35179 Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten
  • Wetsvoorstel wijziging Wwft en vergunningplicht crypto aanbieders: 35245 Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn
  • 35238 Wet verwijzingsportaal bankgegevens

Zie voor Wwft-vindplaatsen ook de speciale vindplaatsenpagina op dit blog.

Geplaatst in Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Handelsregister, Ubo-register | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

KNB-voorstellen rechtspersonenrecht

Geplaatst op 8 maart 2020 door Ellen Timmer

Notarissenorganisatie KNB is al vroeg met de volgende verkiezingen bezig. In een document (pdf) dat de organisatie bekend maakte, worden diverse voorstellen gedaan, onder meer op het gebied van het rechtspersonenrecht. Zij stellen voor:

  • om mogelijk te maken dat statuten uitsluitend in het Engels worden opgemaakt (moet er dan niet een officiële woordenlijst komen?);
  • om een fiscaal transparante bv mogelijk te maken;
  • het nv-recht te stroomlijnen naar het (nieuwere) bv-recht.

De passage over het rechtspersonenrecht luidt:

Statuten rechtspersoon
In Nederland zijn veel internationale bedrijven gevestigd en wonen veel verschillende nationaliteiten. De wet bepaalt dat de statuten van een rechtspersoon altijd in de Nederlandse taal moeten worden opgesteld. Deze bepaling past niet meer in deze tijd. Het notariaat bepleit dat statuten in het Engels mogen worden opgesteld.

Voorstel: Statuten van een rechtspersoon mogen, onder voorwaarden, naast in het Nederlands ook in het Engels worden opgesteld.

Fiscaal transparante BV
Ondernemend Nederland zou baat hebben bij een fiscaal transparante BV; een ondernemer kan ervoor kiezen dat hij onderworpen blijft aan de inkomstenbelasting en de ondernemersfaciliteiten in de inkomstenbelasting. Die BV is dan niet onderworpen aan vennootschapsbelasting. Er wordt dus als het ware fiscaal door de BV “heen gekeken”.
In de VS is dit fenomeen bekend onder de noemer “check the box”. Omdat de fiscaal transparante BV wel rechtspersoonlijkheid heeft kan de BV eigenaar zijn van het ondernemingsvermogen (bijvoorbeeld registergoederen). Dit maakt ook de fiscale toe- en uittreding uit de onderneming makkelijker. Er hoeft dan geen verdeling van de boedel van de onderneming plaats te vinden.

Voorstel: Maak de fiscaal transparante BV wettelijk mogelijk in Nederland.

Herziening NV-recht
In 2012 is het BV-recht gemoderniseerd en daardoor zijn de regelingen van de BV en de NV gaan verschillen. Er liggen meerdere scenario’s voor het NV-recht: afschaffing, geen aanpassing, beperkte aanpassing en brede flexibilisering. De praktijk neigt naar een beperkte technische aanpassing om onduidelijkheden op te lossen.

Voorstel: Onderzoek, in overleg met de praktijk, een beperkte aanpassing van het NV-recht om het weer in lijn te brengen met het BV-recht.

 

Dit artikel verscheen eerder op het ondernemingsrechtweblog.

Geplaatst in Rechtspersonenrecht | Plaats een reactie

Banken vragen om transparantie DNB | consultatie handhavingsbeleid

Geplaatst op 7 maart 2020 door Ellen Timmer

De Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) liet in een consultatiereactie van 2 maart jl. weten behoefte hebben aan meer transparantie van toezichthouder De Nederlandsche Bank (DNB) inzake het handhavingsbeleid. In de reactie vraag de NVB om aan te geven waarom het handhavingsbeleid wordt gewijzigd en dringt aan op verheldering van gewijzigde verdeling van handhavingsbevoegdheden, nu ook Europese autoriteiten een rol spelen. NVB vraagt of de ad hoc mededelingen inzake handhaving in het nieuwe document zijn opgenomen.

Verstandig is dat de bankenorganisatie aan DNB vraagt de consultaties via https://www.internetconsultatie.nl/ te laten verlopen en alle consultatiereacties openbaar te maken.

De organisatie dringt, onder meer vanuit het rechtszekerheidsbeginsel, aan op meer informatie over de zgn. ‘informele handhaving’:

Omdat informele handhaving veelvuldig plaatsvindt maar tegelijk grotendeels een black box blijft die zich onttrekt aan de waarneming van de sector, het parlement en het bredere publiek, zou meer transparantie over deze vorm van handhaving zeer welkom zijn. Dit zou bereikt kunnen worden door in het jaarverslag niet alleen de aantallen informele maatregelen te noemen maar meer details te geven, bijvoorbeeld over welke overtredingen zijn geconstateerd en over waarom in desbetreffende gevallen voor informele handhaving in plaats van voor formele handhaving is gekozen. Met een dergelijk overzicht (op anonieme basis) zou in ieder geval meer inzicht ontstaan over hoe het instrument van informele handhaving wordt ingezet.

Verder wordt gevraagd om nadere informatie over de ‘gedrags- en cultuurinzichten’ die door DNB zouden worden ingezet en die niet transparant zijn.

De transparantie kan niet van één kant komen. Het zal een uitdaging voor DNB en het Ministerie van Financiën zijn om tot een verbetering van de eigen cultuur en het eigen gedrag te komen.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie