Nieuw: de sociale bv | Advocatenblad

Op de site van het Advocatenblad verscheen op 25 juli jl. een artikel van Bendert Zevenbergen “Nieuw: de sociale bv“, waarvoor ik door de auteur ben geïnterviewd.

Over de maatschappelijke onderneming schreef ik eerder op dit blog en plaatste ook artikelen op het ondernemingsrechtweblog. Zie onder meer:

Geplaatst in Not-for-profit, Rechtspersonenrecht | Tags: , | Plaats een reactie

European Commission announces Anti-Money Laundering Regulation

At the end of a report on anti-money laundering (AML) scandals involving EU credit institutions, the European Commission announces the plan to transform the Anti-Money Laundering Directive (AMLD) into a Regulation. An explanation why criticism in regard of credit institutions is a reason for amending AML legislation for all companies is not given.

It shows that inadequately implemented rules for credit institutions may lead to an additional regulatory burden for the many other companies that have anti-money laundering obligations.

Worrying is that the Commission in its report does not pay any attention to the practical aspects of organising AML-compliance. E.g. is there nothing on the IT-challenges in regard of transaction monitoring and customer due diligence, neither is the Commission interested if it is possible to have enough qualified personnel, or in the costs of AML-compliance. New forms of discrimination that are caused by KYC, are neglected.

My impression is that the Commission is much too optimistic about what credit institutions are able to accomplish.

Sector organisations are advised to read the report carefully, comment on it, monitor the development of EU-plans around AML very carefully and to respond in time to ill-founded proposals.

 

PS That even credit institutions have grave problems with implementing AML-legislation, should be a sign that Europe asks something impossible from companies. Of course the Commission buries its head in the sand and repeats the AML-mantras, instead of convincing FATF  it is taking the wrong direction and completely revising the system.

 

More information:

The dark side of AML:

Further AML reading on this blog:

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , , , , | Plaats een reactie

RDW datalek – welk staartje krijgt dit muisje

Het ernstigste overheidsdatalek van de afgelopen tijd is ongetwijfeld het op 24 juli jl. door RTL bekend gemaakte datalek bij de Rijksdienst voor het Wegverkeer (RDW).

Inmiddels hebben leden van de Tweede Kamer vragen gesteld over dit datalek. Onder meer is het volgende gevraagd:

Vraag 4
Welke stappen zijn er al ondernomen nadat is gebleken dat deze data in foute handen kon vallen? Is het lek inmiddels gedicht? Welke stappen worden er ondernomen om het lek boven te krijgen als dit nog niet het geval is?

Vraag 5
Is te achterhalen wie, wanneer en vanuit welke organisatie ingelogd is op het RDW-systeem om deze privégegevens te raadplegen, te kopiëren of te delen?

Vraag 6
Door wie wordt deze zaak onderzocht? Wat kan er van het onderzoek verwacht worden? Welke juridische stappen kunnen er ondernomen worden om hierop te handhaven?

Vraag 7
Wat kan er in de toekomst gedaan worden om de cybersecurity van systemen van (semi-)overheidsorganisaties te waarborgen en te voorkomen dat privégegevens van mensen op straat komen te liggen?

Vraag 8
Is de RDW in staat op korte termijn de toereikende maatregelen te nemen?

 

Wat mij benieuwt: worden de mensen wiens persoonsgegevens illegaal zijn verspreid over de gegevensdiefstal geïnformeerd. Ook is interessant of de hele dataset van RDW al op het dark web staat en zo ja, of alle kentekens nu moeten worden vervangen.

De RDW schrijft dat zij alle nodig maatregelen hebben genomen:

De RDW spant zich uitermate in om privacygevoelige data te beschermen tegen misbruik door onbevoegden. Security-maatregelen maken onderdeel uit van alle processen die te maken hebben met bevraging van de registers. Zo laat de RDW de processen ieder jaar onafhankelijk toetsen, vinden steekproeven plaats en ook permanente monitoring. Ook zijn de eisen waaraan alle partijen die de registers moeten raadplegen voor hun werk, hoog.

Interessant is hoe het lek is ontstaan, als alles is gedaan wat redelijkerwijs mogelijk is.

Dit muisje gaat vast een staartje krijgen.

 

Meer informatie:


Aanvulling 20 augustus 2019
Een derde lid van de Tweede Kamer heeft vragen over dit datalek gesteld.

Geplaatst in ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

FATF controleert Nederland – maar wie controleert FATF?

De Nederlandse overheid loopt zich warm voor de controle die internationale witwasbestrijdingstoezichthouder FATF in 2021 gaat uitvoeren. Op 23 juli jl. verscheen op de site van de rijksoverheid een overzicht van alle betrokkenen bij die FATF controle.

Achtergrond
Nederland is door Europese regels, die geïnspireerd zijn op voorschriften van de FATF, verplicht om ondernemingen mee te laten doen aan de misdaadbestrijding. Nederlandse private ondernemingen, zoals banken, moeten het financiële voordeel van criminaliteit opsporen (ook wel witwassen genoemd) en melden aan de overheid op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Een overzicht van de vele Wwft-plichtigen is hier te vinden.

Op deze Wwft-plichtigen wordt toezicht gehouden door zes verschillende overheidstoezichthouders, die in het op 23 juli jl. gepubliceerde overzicht mooi worden opgesomd:

Informatiechaos
Al  die toezichthouders schrijven allen hun eigen inleidingen bestemd voor de Wwft-plichtigen. Verder doen ook de beroepsorganisaties en het Ministerie van Financiën een duit in het zakje. Dat is mij een doorn in het oog (1, 2).

1e tip voor de FATF:
Adviseer de Nederlandse overheid om een website in het leven te roepen waarin alle Wwft-informatie op één plaats bij elkaar wordt gebracht, gevoed door de toezichthouders, beroepsorganisaties en het Ministerie van Financiën.

Wie controleert FATF?
Hoogst merkwaardig is dat niemand de FATF controleert of tegenspreekt.

2e tip voor de FATF:
Organiseer tegenspraak. Dat zal de kwaliteit van de activiteiten van de organisatie ten goede kunnen komen. Zo zijn de publicaties van FATF moeilijk te lezen door het jargon en is niet te doorgronden of er een onderbouwing is.

3e tip voor FATF:
Zorg voor democratische legitimatie door middel van verkiezingen. Het is een logische consequentie van het feit dat FATF de facto optreedt als wereldregering.

 

Meer informatie:

  • Aankondiging overzicht van alle betrokkenen bij de FATF controle | Rijksoverheid.nl
  • Overzicht (pdf) | Rijksoverheid.nl
  • Meer op dit blog over FATF en Wwft.

Aanvulling 31 juli 2019
Overigens sluit de lijst van instellingen in bovenstaand schema niet aan bij de wettelijke aanduidingen. Er ontbreekt een categorie en kunsthandelaren zijn op dit moment nog niet algemeen Wwft-plichtig. Maar ik vertrouw er op dat FATF de Wwft zal gaan lezen.

Aanvulling 30 januari 2020
Duitsland siddert voor de FATF-controle, zo schrijft het Handelsblatt op 28 januari 2020: Bundesregierung zittert vor Geldwäsche-Test durch internationale Experten, “Erstmals seit zehn Jahren wird geprüft, wie effizient der Kampf gegen Geldwäsche in Deutschland geführt wird. Zuletzt gab es sehr schlechte Noten“.

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , | Plaats een reactie

Kwaliteitstoetsen in de advocatuur | artikel 26 Advocatenwet

Onderdeel van het wetsvoorstel inzake verwerking van persoonsgegevens bij toetsing van juridische beroepsbeoefenaren dat onlangs is ingediend, is dat het beoogde artikel in de Advocatenwet over kwaliteitstoetsen, artikel 26, wordt aangepast.

Het nieuwe artikel (nog niet in werking) hebben we te danken aan fameuze juristen, te weten de heren Teeven, Van der Steur en Recourt, die allen intensief bij de parlementaire behandeling betrokken waren, de eerste als staatssecretaris en de andere twee als leden van de Tweede Kamer.

Nieuwe tekst Advocatenwet
De bedoeling is dat als gevolg van de laatste wijziging de tekst van artikel 26 Advocatenwet als volgt komt te luiden:

Artikel 26
1. De algemene raad is verantwoordelijk voor het uitvoeren van kwaliteitstoetsen bij advocaten. De kwaliteitstoetsen worden verricht door deskundigen die zijn aangewezen door de algemene raad.
2. Op het verrichten van de kwaliteitstoetsen en de krachtens het eerste lid aangewezen deskundigen zijn de artikelen 5:12, 5:13, 5:14, 5:15, eerste en derde lid, 5:16, 5:17 en 5:20, eerste lid, van de Algemene wet bestuursrecht van overeenkomstige toepassing. Bij het opdragen van een kwaliteitstoets bepaalt de algemene raad over welke bevoegdheden als bedoeld in de eerste volzin de aangewezen deskundigen beschikken.
3. Bijzondere categorieën van persoonsgegevens en persoonsgegevens van strafrechtelijke aard als bedoeld in paragraaf 3.1 onderscheidenlijk paragraaf 3.2 van de Uitvoeringswet Algemene verordening gegevensbescherming kunnen worden verwerkt door de krachtens het eerste lid aangewezen deskundigen, voor zover deze gegevens noodzakelijk zijn voor de doelmatige en doeltreffende uitvoering van kwaliteitstoetsen.
4. Ten behoeve van het verrichten van de kwaliteitstoetsen door de aangewezen deskundigen, bedoeld in het eerste lid, zijn de advocaat, zijn medewerkers en personeel, alsmede andere personen die betrokken zijn bij de beroepsuitoefening, niet gehouden aan de geheimhoudingsplicht, bedoeld in artikel 11a. In dat geval geldt voor de betrokken aangewezen deskundigen een geheimhoudingsplicht, gelijk aan die bedoeld in artikel 11a, en is artikel 218 van het Wetboek van Strafvordering van overeenkomstige toepassing.
5. Bij of krachtens verordening als bedoeld in artikel 28, eerste lid, worden nadere regels gesteld betreffende het verrichten van de kwaliteitstoetsen.

 

De Nederlandse Orde van Advocaten (NOvA) schrijft dat de wijzigingsverordening met de uitvoeringsregels al is aangenomen door de algemene raad. Zodra het gewijzigde artikel 26 Advocatenwet is ingevoerd, kan registratie van gespreksleiders en reviewers bij de algemene raad plaatsvinden, aldus de NOvA.

Toelichting op het nut van kwaliteitstoetsen
Het nieuwe artikel 26 was voor mij aanleiding de toelichting, te vinden in de Tweede nota van wijziging van 12 september 2012, door te lezen. De ervaringen met kwaliteitstoetsen in het notariaat blijken de achtergrond te zijn voor dit voorstel, zo blijkt uit de eerste alinea van de toelichting op onderdeel 22:

Met deze bepaling wordt de verplichting voor de algemene raad ingevoerd om zorg te dragen voor het uitvoeren van kwaliteitstoetsen bij advocaten. Hiermee wordt aangesloten bij ontwikkelingen in de praktijk binnen de advocatuur alsmede het bepaalde in artikel 61a Wna, zoals dat luidt na invoering van de wijzigingswet Wna. Ter bevordering van de kwaliteit van de dienstverlening door advocaten werkt de NOvA al geruime tijd aan de opzet van intercollegiale kwaliteitstoetsen onder advocaten. Binnen de Koninklijke Notariële Beroepsorganisatie (KNB) bestaat al langere tijd ervaring met dergelijke kwaliteitstoetsen. Deze ervaringen zijn zodanig gunstig, dat deze in het geval van notarissen een wettelijke grondslag hebben gekregen. In het kader van collegiaal onderzoek wordt bij het notariaat het kwaliteitsbewustzijn van individuele beroepsbeoefenaren en kantoren getoetst aan de hand van een aantal criteria, die betrekking hebben op de opdrachtcyclus, de aandacht voor kwaliteit en de omgang met integriteitsvraagstukken. Uitgangspunt daarbij is dat ieder notariskantoor eens in de drie jaar een kwaliteitsonderzoeker op bezoek krijgt. Binnen het notariaat wordt deze toetsing breed gedragen. Het wordt gezien als een nuttig en welkom instrument om systematisch te werken aan de verbetering van de eigen praktijk.
Gelet op deze positieve ervaringen wordt voorgesteld om een vergelijkbaar systeem van toetsing ook binnen de advocatuur in te voeren.

Overigens vraag ik me af of het notariaat wel goed is te vergelijken met de advocatuur.
Optimistisch schrijft staatssecretaris Teeven over het systeem:

Hiermee worden met name ook belangen van cliënten gediend, aangezien de toetsen dienen te leiden tot versterking van de kwaliteit van de dienstverlening door advocaten.

In ieder geval zal het leiden tot kostenverhoging en daar zijn de cliënten alleen mee gediend als de kwaliteit ook daadwerkelijk toeneemt.

Over de inhoudelijke kant van de kwaliteitstoetsing en de bedrijfsorganisatorische aanleiding is in de toelichting weinig te vinden. Ik zou verwachten dat voor deze regeling meer organisatorische basis is dan alleen dat “de notarissen het ook doen“, bijvoorbeeld wetenschappelijk of bedrijfskundig onderzoek. Er worden mooie woorden gesproken:

Een belangrijk kenmerk van de kwaliteitstoetsing is het intercollegiale karakter ervan, waarbij de toetsing is gericht op verbetering van de kwaliteit van de beroepsuitoefening door middel van begeleiding en een open dialoog en samenwerking met de individuele beroepsbeoefenaar.

Ietsje concreter wordt het als Teeven schrijft:

Het betreft een instrument van kwaliteitsbeoordeling van het werk van advocaten. Het heeft de uitwerking van intercollegiale toetsing, die met name zinvol zal zijn voor advocaten die een eenmanskantoor voeren en veelal niet langs natuurlijke weg kunnen voorzien in een dergelijke toetsing. Maar ook grotere kantoren kunnen hiervan profiteren.

Is dit een wet bedoeld voor eenmanskantoren?

Veel meer achtergrond is in de toelichting niet te vinden, die verder gaat over secundaire thema’s, zoals het geheimhoudings- en verschoningsrecht, sanctionering en dergelijke. Hoe zich een en ander verhoudt tot interne personeels- en partnersystemen die advocatenkantoren kennen, wordt niet vermeld.

Zoals in veel regelgeving, ontbreekt een goede onderbouwing voor maatregelen die veel werk met zich mee brengen en kostenverhogend werken.

Kwaliteitstoetsen voor parlementariërs
Aandacht voor kwaliteit is goed, niet alleen als het om juridische dienstverlening gaat. Die kwaliteit is ook van belang voor het Nederlandse parlement, zoals door de hiervoor beschreven matige toelichting op artikel 26 wordt geïllustreerd. De Raad van State heeft in het verleden een keer laten weten zich zorgen te maken over de juridische kwaliteit van de leden van het parlement en de door hen geproduceerde regelgeving.

Het belang van een goede kwaliteit van het parlement is voor Nederland vele malen groter dan de juridische dienstverlening. Een systeem van kwaliteits- en integriteitstoetsen voor de leden van het parlement lijkt me daarom heel heilzaam. Het zou goed zijn als een wetsvoorstel dat dit regelt snel wordt ingediend. Ik zal mij graag als deskundige die de kwaliteitstoetsen uitvoert aanmelden.

 

Meer informatie:

  • Wetgevingsdossier Wijziging van de Advocatenwet, de Gerechtsdeurwaarderswet, de Wet op het notarisambt en de Wet positie en toezicht advocatuur in verband met het opnemen van een grondslag voor de verwerking van bijzondere persoonsgegevens ten behoeve van de uitvoering van kwaliteitstoetsen bij advocaten, gerechtsdeurwaarders en notarissen en diverse aanpassingen van overwegend wetstechnische aard.
  • Wetgevingsdossier Aanpassing van de Advocatenwet, de Wet op de rechtsbijstand en de Wet tarieven in burgerlijke zaken in verband met de positie van de advocatuur in de rechtsorde.
Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Grondrechten, Kantoororganisatie | Tags: , , , | Plaats een reactie

Burn-out juridische beroepsbeoefenaren

In 2018 schreef ik over juridische en financiële beroepsbeoefenaren die persoonlijk in problemen raken, iets waarmee de beroepsorganisaties zich bemoeien om een voor mij niet duidelijke reden. Inmiddels is de KNB ook met het thema bezig, zo blijkt uit een bericht van 11 juli 2019, “KNB start onderzoek naar burn-outproblematiek“.

Advocaten kregen op 25 juli via de nieuwsbrief van het Advocatenblad de oproep om mee te doen aan een online onderzoek naar burn-out in de advocatuur door een student, bezig met master Strategisch Human Resource Management.

Maakt de beroepsuitoefening ziek?
Bij mij roepen dit soort berichten de vraag op of het misschien de beroepsregelgeving zelf is, die bij een groter wordende groep beroepsbeoefenaren tot problemen leidt.

Zoals de zware eisen die door de huidige integriteitsregelgeving (zoals de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, ‘Wwft’) aan beroepsbeoefenaren worden gesteld. Onderdeel van de beroepsregels is geworden dat beroepsbeoefenaren voortdurend moeten bewijzen (onder meer door vastlegging in dossiers) dat zij voldoende hebben gedaan aan misdaadbestrijding. De beroepsbeoefenaren krijgen te maken met de verlangens van de toezichthouders, zoals notarissen met het Bureau Financieel Toezicht (BFT), die niet altijd juist zijn. Dat heeft in het verleden tot kritiek door notarissenorganisatie KNB aan het adres van BFT geleid.

Uit een brief van 28 mei jl. van de minister van Rechtsbescherming blijkt dat hard wordt gewerkt aan verbetering van de kwaliteit van BFT.

Voor mij blijft de vraag of witwasbestrijding en andere naleefkundige regelgeving waaraan juristen zijn onderworpen, wel adequaat en goed doordacht zijn.

Laten we beginnen met verstandige en menselijke regels, zodat de regels geen oorzaak van burn-out kunnen zijn.

 


Aanvulling 14 april 2021
Nog steeds meent de NOvA een taak te hebben op het gebied van het zieleheil van advocaten, opmerkelijk. De Rotterdamse NOvA schreef in een recente nieuwsbrief dat zij een luisterend oor hebben voor corona-depressies van advocaten. Ik blijf het een vorm van verkeerd-om denken vinden: voorkom onnodige bureaucratische verplichtingen voor advocaten zodat zij zich op de inhoud van hun werk kunnen concentreren en zorg voor menselijk contact tussen de NOvA en de advocaten, dan kunnen tussen de regels door eventueel privé aspecten aan bod komen.

Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Kantoororganisatie | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

DNB consulteert nieuwe leidraad Wwft/SW

Op 17 juli jl. kondigde DNB de consultatie inzake de nieuwe leidraad Wwft/Sw aan. Het consultatiedocument is hier (pdf) te vinden. Voor trustkantoren zal een aparte leidraad worden opgesteld.

Onderstaand de aankondiging:

 

Consultatie Leidraad Wwft en Sw

DNB biedt de Leidraad Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en Sanctiewet (Sw) ter consultatie aan. De consultatie loopt tot 16 september 2019.

In de Leidraad Wwft en Sw legt DNB uit hoe instellingen invulling kunnen geven aan de naleving van de Wwft en de Sw. De Leidraad Wwft en Sw vervangt de versie van april 2015, die geheel komt te vervallen.

De belangrijkste aanleiding voor de herziening van de Leidraad Wwft en Sw is de wetswijzing van de Wwft van 25 juli 2018.

De ontvangen reacties zullen worden meegewogen in de totstandkoming van de definitieve Leidraad Wwft en Sw en DNB zal na verwerking van de reacties een algemeen feedback statement publiceren.

Q&A Wtt 2018
In de herziene versie van de Leidraad Wwft en Sw zijn de kaders die betrekking hadden op de Wet toezicht trustkantoren verwijderd. DNB werkt op dit moment aan een separate Q&A Wet toezicht trustkantoren 2018. Naar verwachting wordt deze Q&A na de zomer ter consultatie aangeboden.

Reageren?
Reacties op deze consultatie kunt u sturen aan DNB, via consultatie@dnb.nl onder vermelding van ‘Reactie consultatie Leidraad Wwft en Sw’. De deadline voor het insturen van reacties is 16 september 2019.

Tenzij anders aangegeven wordt er vanuit gegaan dat er geen bezwaar is tegen het geanonimiseerd publiceren van consultatiereacties.

Consultatie Leidraad Wwft en Sw

Geplaatst in Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Sanctieregels, Trustkantoren | Tags: , , , | Plaats een reactie

De lawine van regels in de witwasbestrijding | Wwft

In een artikel las ik:

Regeldruk met industrie rond cursussen, auditcommissies, kwaliteitsinstituten, registratiebureaus die leven van de bureaucratisering van de …

Dat artikel gaat over de zorg, maar is ook op de witwasbestrijding van toepassing. Alleen daar lijken de ondernemingen aan wie in de witwasbestrijding opsporingstaken [*] zijn opgelegd zich stil te houden. Misschien dat zij in rechtstreekse contacten toezichthouders en overheid er van proberen te overtuigen dat de witwasbestrijdingsregels niet verstandig genoeg zijn.

Zo nu en dan wordt er kritiek openbaar.

Op 15 juli jl. verscheen in het FD het artikel “Pheijffer:Maatregellawine geen oplossing tegen witwassen en corruptie‘”, ook te vinden op accountant.nl. Het artikel “Accountants onnodig veel tijd kwijt aan ‘krankzinnig’ FIU-formulier” verscheen op 17 juli in dezelfde krant. Op Executive Finance stond “Compliance: waarom een tsunami aan regels niet werkt“, waarin Sylvie Bleker-van Eyk, hoogleraar Compliance, wordt geïnterviewd.

De witwasbestrijdingsregelgeving kent vele problemen voor degenen die de regels moeten naleven:

  • De regels veranderen snel en zijn zeer ingewikkeld.
  • One-size-fits-all: regels die voor banken zijn bedacht moeten ook door MKB-ondernemers worden uitgevoerd.
  • De regels zijn onvoldoende aangepast aan de specifieke kenmerken van de verschillende groepen ondernemers. Een bank heeft andere mogelijkheden dan accountants of notarissen.
  • De informatievoorziening is chaotisch en onsamenhangend. Veel van de informatievoorziening kan alleen gekocht worden van compliance dienstverleners met goede contacten met de toezichthouders.
  • De overheid heeft te hoge verwachtingen van automatisering (onder meer van banken) en van de mogelijkheden van compliance medewerkers.
  • De ondernemingen zijn zoveel tijd kwijt met het bewijzen van hun inspanningen (‘vastleggen’) dat aan kritisch nadenken en onderzoeken nauwelijks wordt toegekomen.
  • De witwasbestrijding kan leiden tot uitsluiting van bepaalde personen en groepen, zoals ook al bij FATCA is te zien, zij krijgen bepaalde diensten niet of met grote moeite van ondernemingen die zich aan de witwasbestrijdingsregels moeten houden.
  • De witwasbestrijding leidt tot grootschalig verzamelen van vertrouwelijke persoonsgegevens door vele verschillende partijen, met alle privacy- en cybersecurity-risico’s voor betrokkenen van dien. Het is de vraag of de AVG wordt nageleefd. Betrokkenen worden meestal niet op de hoogte gesteld, laat staan dat zij in de gelegenheid worden gesteld om te controleren over gegevens die over hen zijn vastgelegd juist zijn. Het wachten is op een flink datalek.

Kritiek is nauwelijks te horen.

The Critical Handbook of Money Laundering
Onlangs kwam ik het boek “The Critical Handbook of Money Laundering” tegen, geschreven door Petrus C. van Duyne, Jackie H. Harvey en Liliya Y. Gelemerova. Een preview (pdf) kan gratis worden bekeken. De auteurs zetten terrorismefinanciering weg als een ‘lege mantra‘. In de introductie schrijven de auteurs:

We were driven by a simpler knowledge objective: after many years of working in the field of anti-money laundering we still had the feeling we did not understand it properly. Of course, we were well informed of the many technical and policy aspects and had published widely about them. But yet we had the feeling that we had no comprehensive grasp on the manifold relationships and interconnections of the many facets. Likewise we were baffled by the many statements about the alleged threat posed by moneylaundering which did not appear to mitigate over time. Indeed, irrespective of the putting in place of an ever more powerful apparatus against moneylaundering and an intensified control of international compliance, we never observed a lessening of the warnings against the laundering threat. That gave us a feeling of working on a puzzle with many missing pieces (or including those from another puzzle), while the manufacturer, the FATF, presents us an impressive picture on the lid. Is there a mismatch and where? This gave the drive to know in the first place: to analyse the facts and determine and discard what appeared to be non-matching myths.

From this angle the field of research looks vast but is by hindsight simple, as long as one wants to keep it simple. Soon there appeared one piece which remained difficult to integrate in the whole: terrorist finances. First, it is technically not laundering. Secondly, the amounts of reported terrorist financing are relatively low. Nevertheless, in the FATF documents money-laundering is repeatedly concatenated with terrorist financing: ML/TF with the only effect of creating a kind of lengthy empty mantra-drone. As this work is not dealing with empty mantras, we left TF out.

In hoofdstuk 1 wordt beschreven wat de reden voor het boek is en wordt besloten met de conclusie dat de ontwikkeling van de witwasbestrijding nauwelijks is gebaseerd op empirische feiten. De auteurs stellen vast dat de neiging groot is om door te gaan met bestaande data en dat niet kritisch naar de grondslag wordt gekeken.

We observe a tendency to recycle data without proper testing or searching for original sources. To move knowledge in this area forward there is clearly a need for a critical assessment or stocktaking of the current state of knowledge. A stocktaking requires an assessment of what has been contributed to our accumulated knowledge and understanding of money laundering within two domains. Firstly, from the official guidance handbooks and manuals that have been published by the authorities and, secondly, from the academic literature within its various disciplines.

Ik hoop later nog eens op dit boek terug te komen.

Tegenspraak gewenst
Het is hoog tijd dat kritisch wordt gekeken naar de witwasbestrijdingsregels, niet alleen in Nederland (waar Europese concepten en FATF-concepten klakkeloos worden overgenomen) maar ook in Europa en bij FATF en andere organisaties die over het onderwerp voorschriften een aanbevelingen produceren, zoals OECD en de Egmont Group.

 

PS Pieter de Kok (accountant) meldt op LinkedIn dat er bij accountants ook een uitvraagtsunami is, hij schrijft “Hoeveel monitors, enquetes en consultuitvragen gaan we nog krijgen dit jaar? AFM Monitor, NBA Monitor, Monitoring Toekomst Accountancy, Commissie Toekomst Accountancysector, Uitvraag gap Fraudeprotocol…en zo kan ik even doorgaan” en stelt voor om de uitvragen te concentreren.

[*] Ik noem het ‘opsporing‘ omdat van ondernemingen, zoals banken, wordt verwacht dat zij actief op zoek gaan naar criminelen / criminaliteit en dit een begrijpelijke term is. In de witwasbestrijdingsterminologie wordt het ‘monitoring‘ genoemd, monitoring van de zakelijke relatie en van de transacties.


Aanvulling 31 juli 2019
De lawine gaat gewoon verder, lees European Commission announces Anti-Money Laundering Regulation.

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , , , , , , , , , , , | Plaats een reactie

The non-profit sector is inadequately covered in new European risk assessment | SNRA-2, European Commission

On 24 July the European Commission published the second version of its European risk assessment, to be used by ‘obliged entities’ like banks for their anti-money laundering (AML) and counter terrorist financing (CFT) policies. This second ‘supranational risk assessment’ (SNRA-2) puts the complete non-profit sector in the group of “products and services that are potentially vulnerable to money laundering/terrorist financing risks”.

Strangely enough the non-profit sector is in a “additional category of products and services relevant for the risk assessment” together with [1]:

  • cash-intensive businesses,
  • virtual currencies,
  • crowdfunding
  • Hawala
  • informal value transfer services
  • privately owned automated teller machines
  • professional football
  • free ports
  • investor citizenship and residence schemes

Non-profit in the Netherlands
As a consequence of SNRA-2 the complete non-profit sector in the Netherlands is considered to pose extra risks in relation to money laundering (ML) and terrorist financing (TF). A large part of the Dutch non-profit sector is publicly financed and/or is supervised by state authorities. Also there are several other supervision systems in place. This applies to e.g. schools, hospitals, housing associations and several other types of activities.

It is a mistake of the European Commission to treat public activities through private entities in the same way as shady entities found in the Panama Papers (and other ‘leaks’). This is damaging for all people working for non-profit organisations (NPOs). Possibly the Netherlands is not the only country where NPOs are wrongly shown in SNRA-2. It would have been better to differentiate more between NPOs and leave out publicly financed and supervised entities.

Collection and transfers of funds through non-profit organisations
For the definition of non-profit organisations SNRA-2 [2] refers to a FATF definition, that does not adequately differentiate between the different types of NPOs. SNRA-2 cites FATF as follows [3]:

A legal person or arrangement or organisation that primarily engages in raising or disbursing funds for purposes such as charitable, religious, cultural, educational, social or fraternal purposes, or for the carrying out of other types of “good works

There is nothing on the type of funding or on supervision in this definition. With such an unsatisfactory definition, the risk analysis made in SNRA-2 can’t be adequate.

Also SNRA-2 refers to a peculiar division FATF makes between “Expressive NPOs” and “Services NPOs” [4]. Both types of NPOs in the Netherlands can be directly or indirectly state financed and supervised. This division may reflect the situation in other member states but is inadequate for the Netherlands.

There are several possibilities for better categorization of NPOs.

The Commission does not explain why NPOs should be treated different from other legal entities (like companies) when it concerns ML and TF. The Commission’s remark on the risk of infiltration by criminal or terrorist organisations for hiding funds or a beneficial owner, is incomprehensible and is not supported by evidence. When in certain cases rotten apples are found, this does not mean that all NPOs are vulnerable.

Human aid
The Commission puts human aid organisations in the category of the ‘service NPOs’ that are vulnerable “due to the nature of their activity“, because their activities may relate to states on international black lists (like the AML/CFT black list of the European Commission and the black list of FATF). The Commission recognizes the importance of human aid and says – apparently in regard of human aid NPOs – the following:

To safeguard the legitimate objectives of such assistance, more information about terrorist financing risks is needed within non-profit organisations to improve risk awareness. The Commission will launch still in 2019 a call for proposals for a preparatory project on capacity building, programmatic development and communication in the context of the fight against money laundering and terrorist financing.

The Commission acknowledges that banks and other financial service providers may be reluctant to engage with certain non-profit organisations in order to de-risk, but does not attach any consequences to that observation.

The paragraph in SNRA-2 on NPOs is inadequate and ill-founded.

Recommendations
My recommendations are:

  • Create a better system of types and categories of NPOs.
  • Only pick out specific NPO-categories as types that need extra attention of obliged entities.
  • If necessary take also differences between member-states into consideration.

As a consequence it will be necessary to amend other parts of SNRA-2 on the NPO-sector also [5].

Quality improvement
This SNRA shows that it is very urgent to improve the quality of the supranational risk assessment in regard of NPOs.

Possibly one of the problems in producing of these kind of documents is that all AML/CFT-specialists responsible for the content have the same governmental origin and that there is no or not enough quality involvement of the private sector in the creation of this risk assessment and other AML/CFT documents. Also additional independent scientific research could challenge government officials in rethinking their concepts.

As AML/CFT legislation is of growing importance, I bring this to the attention of NPOs. It is advisable for non-profit organisations to urge the European Commission to take major steps in raising the quality of the SNRA in regard of their sector.

Footnotes, all referring to SNRA-2:

[1] Page 1, footnote 7.
[2] Paragraph 2.1.5.
[3] In footnote 17 on page 4.
[4] Page 4.
[5] Like on page 19, “(5) Collection and transfers of funds through a non-profit organisation”.

 

Sources:

  • SNRA-2, “Supranational risk assessment of the money laundering and terrorist financing risks affecting the Union“, 24 July 2019, html page, direct link to pdf.
  • General page on anti-money laundering and counter terrorist financing, European Commission.

Addition 25 November 2019
Read also The Financial Action Task Force and Human Rights by the Charity & Security Network, 16 October 2013.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , , , , , | Plaats een reactie

Enhancing access to financial information by law enforcement | EC announcement of 24 July 2019; RDW data breach

Already for some time Europe is working on a centralized system of bank information, in each EU country and in the EU itself. In a recent press release on AML/CFT [*] the European Commission informed the public that the Commission has drawn up a report on the interconnection of bank account registries.

The Commission writes in the press release:

Interconnection of central bank account registries
The report on the interconnection of central bank account registries sets out a number of elements to be considered for a possible interconnection of bank account registries and data retrieval systems. The Commission suggests that such a system could possibly be a decentralised system with a common platform at EU level. To achieve the interconnection, legislative action would be required, following consultation with Member States’ governments, Financial Intelligence Units, law enforcement authorities and Asset Recovery Offices.

In the report a summary is given on the current EU-wide decentralised interconnection of national electronic databases that are relevant for AML/CFT:

  • European Criminal Records Information System (ECRIS)
  • European car and driving licence information system (EUCARIS)
  • EU-wide interconnection of insolvency registers (IRI)
  • Business Registers Interconnection System (BRIS)
  • Land Registers Interconnection (LRI)
  • European Business Ownership and Control Structures (EBOCS)
  • e-Justice Communication via Online Data Exchange (e-CODEX)

The new bank accounts registries system will be part of the European system interconnected databases.

It shows that Europe is creating data centres both on national level and EU-level, with a lot of personal data. These type of systems need a very high level of IT-governance and good cybersecurity.

Number plate registry data breach
In the Netherlands recently a very serious data breach was made public regarding the Dutch national number plate registry, held by the Rijksdienst voor het Wegverkeer (RDW), one of the registries that is connected to EUCARIS.

This news comes after several Dutch authorities, including the Dutch Court of Audit (Algemene Rekenkamer) and the National Ombudsman criticized the inadequate cybersecurity measures of the Dutch government and the absence of adequate IT-governance.

All transaction details in Dutch bank accounts registry
The Dutch government recently announced that it intends to include all bank transactions details in the national bank accounts registry (Verwijzingsportaal Bankgegevens, see also my article [in Dutch]). Currently it is only obligatory for EU Member States to centrally register details in regard of the person holding or controlling payment accounts, bank accounts and safe deposit boxes. It is interesting to see if the Netherlands is anticipating on something that the EU intends to make mandatory for all Member States.

Governance
Worrying about these plans is that they require high level IT, high level governance and very good cybersecurity systems. The Netherlands – calling itself a digital front runner – fails in protecting the interests of its citizens. Will Europe be able to do it better?

[*] anti money laundering and anti terrorist financing

 

More information:

European Commission

The Netherlands

Warning by the Nationaal Cybersecurity Centrum of the Netherlands, 12 June 2019:

De digitale dreiging voor de nationale veiligheid is permanent. Vrijwel alle vitale processen en systemen in Nederland zijn deels of volledig gedigitaliseerd waarbij er nauwelijks terugvalopties of analoge alternatieven zijn.
Deze factoren, gecombineerd met het achterblijven van de weerbaarheid, maken Nederland kwetsbaar voor digitale aanvallen. De effecten van de forse investeringen van zowel overheid als bedrijfsleven, de nieuwe meldplicht cybersecurity en strengere wet- en regelgeving zullen de komende jaren zichtbaar moeten worden.


Aanvulling 11 september 2019
Matthias Monroy schreef een artikel over een Europese terroristenlijst, aangeduid met de afkorting CTR: New database at Eurojust: Who’s a terrorist? Hij vraagt zich onder meer af wat de nieuwe database toevoegt aan ECRIS.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, ICT, privacy, e-commerce, Verwijzingsportaal Bankgegevens | Tags: , , , , , , , , , | Plaats een reactie