OECD and lawyers as ‘enablers’ of crime | CCBE

Geplaatst op 25 juli 2022 door Ellen Timmer

The Economic Cooperation and Development (OECD) is one of the organisations that claims that all lawyers are ‘enablers’ of crime. The Council of Bars and Law Societies of Europe (CCBE) in it’s July July newsletter wrote it was invited to a meeting with the Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD) Task Force on Tax Crimes and Other Crimes. CCBE said:

During a session entitled “The role of professional associations in fighting professional enablers”, the CCBE had the opportunity to present what professional associations do in the field of prevention, and any work and measures put in place that aim to tackle crime by professionals. The meeting was also an opportunity to engage in a constructive exchange with the OECD.

It looks as if discussion only covered crimes ‘by’ professionals, whereas nowadays the impossible is expected from entrepreneurs (such as lawyers) to prevent crime. Hopefully, a proper distinction will be made between the deliberate involvement and the insufficient investigation to prevent unconscious involvement.

Geplaatst in Belastingrecht, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , | Plaats een reactie

CCBE newsletter with Ukraine focus

Geplaatst op 24 juli 2022 door Ellen Timmer

In July the Council of Bars and Law Societies of Europe (CCBE) published a newsletter with focus on Ukraine. The newsletter covers themes like supporting the legal professionals in the country (special webpage), the European measures (e.g. the Task Force on ‘Freeze and Seize’ and EU sanctions). On sanctions CCBE published a document (pdf).

Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Sanctieregels | Tags: | Plaats een reactie

Doxing verbod in het Wetboek van Strafrecht

Geplaatst op 23 juli 2022 door Ellen Timmer

Begin juli is het wetsvoorstel ingediend dat misbruik van persoonsgegevens voor intimiderende doeleinden (soms als ‘doxing’ aangeduid) strafbaar moet maken. De kern van het voorstel is een nieuw artikel:

Artikel 285d
Degene die zich persoonsgegevens van een ander of een derde verschaft, deze gegevens verspreidt of anderszins ter beschikking stelt met het oogmerk om die ander vrees aan te jagen dan wel aan te laten jagen, ernstige overlast aan te doen dan wel aan te laten doen of hem in de uitoefening van zijn ambt of beroep ernstig te hinderen dan wel ernstig te laten hinderen, wordt gestraft met gevangenisstraf van ten hoogste een jaar of geldboete van de derde categorie.

In de memorie van toelichting wordt het onderwerp van het voorstel als volgt ingeleid:

Het is betrekkelijk eenvoudig om via internetbronnen persoonlijke informatie van individuele personen te achterhalen. Enige basiskennis van het internet volstaat om via een zoekopdracht persoonsgegevens boven water te krijgen. De publieke toegankelijkheid van het internet en de bereikbaarheid van anderen door middel van sociale media bieden kwaadwillenden de mogelijkheid om deze persoonsgegevens te gebruiken om mensen vrees aan te (laten) jagen, ernstige overlast aan te (laten) doen of ernstig te (laten) hinderen in hun dagelijks leven. Dit kan leiden tot gedragingen die een dusdanige inbreuk op iemands persoonlijke levenssfeer maken dat deze gedragingen naar de huidige in de maatschappij levende opvattingen als uiterst onwenselijk en strafwaardig worden gezien. Een onwenselijke en strafwaardige gedraging is het zich verschaffen, verspreiden of anderszins ter beschikking stellen van persoonsgegevens voor intimiderende doeleinden, een gedraging die nauw aansluit bij dat wat wordt aangeduid als doxing (ook wel: doxxing).

Geconstateerd wordt dat het probleem door de digitale communicatiemogelijkheden steeds groter wordt en dat de slachtoffers worden geïntimideerd en zich niet meer veilig voelen in hun dagelijkse omgeving. Het kabinet kiest voor het stellen van een norm:

Hiermee wordt een duidelijke norm gesteld: het zich verschaffen, verspreiden of anderszins ter beschikking stellen van andermans persoonsgegevens met het doel een ander te intimideren (hierna ook: strafbare doxing) is onacceptabel en wordt onder de reikwijdte van de strafwet gebracht. Daarbij is niet van belang of de gedragingen al dan niet online plaatsvinden.

Dat ‘doel’ zal door de daders altijd worden ontkend, zodat de vraag is wat het praktische effect van deze strafbaarstelling gaat zijn.

 

Meer informatie:

Geplaatst in Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce, Strafrecht | 1 reactie

Russenverbod trustkantoren in werking getreden

Geplaatst op 23 juli 2022 door Ellen Timmer

In aanvulling op de eerdere berichtgeving inzake het Russenverbod voor trustkantoren kan ik melden dat dit verbod in werking is getreden, de wet is in het Staatsblad verschenen.

 

Dit bericht verscheen eerder op de site van Compliance Platform Trustkantoren.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Sanctieregels, Trustkantoren | Plaats een reactie

Samenwerkingsverbanden Belastingdienst

Geplaatst op 22 juli 2022 door Ellen Timmer

Wie belangstelling heeft voor alle samenwerkingsverbanden die er in Nederland binnen de overheid bestaan, kan het ‘Organogram samenwerkingsverbanden Belastingdienst‘ bekijken, dat in het kader van de FSV-affaire aan de Tweede Kamer is gestuurd. Genoemd worden:

  • RIEC/LIEC
  • LSI
  • Manifestgroep
  • Inlichtingenbureau werk & inkomen

Als voorbeeld gaat hier onder RIEC/LIEC:

 

Deze organisatie komt voor in het artikel ‘Instanties delen onderling niet gecheckte informatie over Niel: “Ze hebben me alles afgenomen”‘, RTV Oost, 27 juni 2022.

Geplaatst in Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Plaats een reactie

Bevrijd kinderen uit de digitale wurggreep | petitie

Geplaatst op 22 juli 2022 door Ellen Timmer

Onlangs is een petitie gestart onder de titel ‘Bevrijd kinderen uit de digitale wurggreep‘, waarin een coalitie van ouders, it’ers, docenten en privacy-voorvechters vraagt om een een ander beleid voor de digitale, online kanten van het onderwijs.
De petitie is gericht aan de Tweede Kamer en loopt tot 9 augustus 2022.

Het manifest begint met:

De petitie wordt gesteund door organisaties als Freedom Internet (artikel), Privacy First (artikel) en Waag:

 

Doe mee!

Geplaatst in Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , | 1 reactie

De slager van de NOvA

Geplaatst op 21 juli 2022 door Ellen Timmer

Volgens journalist Strop zouden de dekens van de Nederlandse Orde van Advocaten Houthoff hebben neergezet als “Het braafste jongetje van de klas“:

 

 

(ik kan me niet voorstellen dat het kantoor als braafste jongetje is neergezet, maar leuke framing).

In de titel van het artikel spreekt deze journalist over misleiding door de NOvA: “Orde van Advocaten misleidde minister over problemen bij Houthoff“, dat is nog al wat.

 

 

Er wordt geciteerd uit processtukken die kennelijk uit een tegen Houthoff gevoerde procedure komen. De vraag is of de mededelingen over de NOvA kloppen. Strop houdt geheim waarover en tegen wie Houthoff procedeerde, het lijkt geen procedure tegen (de deken van) de NOvA te zijn. Nu de citaten spreken over compliance, suggereert dit dat het een interne procedure is. Zou er een interne rel bij het advocatenkantoor zijn en zou er iemand bezig zijn met een wraakoefening? De NOvA heb ik er nog niet over gehoord.

Onafhankelijkheid advocatuur ten opzichte van de Staat
Gelukkig heeft Strop het in zijn artikel niet over slagers die eigen vlees keuren, maar hij laat ook niet blijken te weten waarom advocaten onafhankelijk van de overheid horen te zijn, want hij schrijft:

Als Weerwind meegaat met hun verzet, behouden advocaten hun uitzonderingspositie. Notarissen staan al vele jaren onder toezicht van het onafhankelijke Bureau Financieel Toezicht, geleid door professionals – niet door notarissen. Onafhankelijk toezicht is er ook op accountants, deurwaarders en bankiers.

Misschien dat iemand aan hem kan uitleggen dat het bij advocaten anders ligt…

Integriteitsregels voor advocaten
Dat neemt overigens niet weg dat advocaten en hun kantoren de integriteitsregelgeving serieus moeten nemen, dat betreft de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) inzake Wwft-plichtige diensten en de integriteitsregels uit de Verordening op de advocatuur (Voda) voor alle overige diensten.

 

NB 1 Strop laat niet blijken veel van de advocatenregels te begrijpen. Over de Voda rept hij niet.
Hij schrijft over de Wwft “Daarom moeten ze in bepaalde gevallen de identiteit van hun cliënt vaststellen” (dat moeten advocaten altijd, ook als de Wwft niet van toepassing is) en zegt dat dit “ook wel know your customer (kyc) [wordt] genoemd” (klopt evenmin, een cliëntenonderzoek omvat meer dan verificatie van de identiteit).

NB 2 Op 15 juli jl. werden vragen uit de Tweede Kamer beantwoord over een eerder Follow the Money artikel van 22 juni jl. Uit het antwoord blijkt dat FtM het huiswerk niet goed heeft gedaan, want anders dan in het artikel werd verondersteld golden er destijds geen sancties voor Sberbank.

Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , | Plaats een reactie

FATCA-letter of the French ministry of foreign affairs

Geplaatst op 21 juli 2022 door Ellen Timmer

Today the French association of Accidental Americans published the FATCA-letter of 20 July it received from the French ministry of foreign affairs, read the LinkedIn post by chairman Lehagre. The post:

📬 Réponse de la Ministre de l’Europe et des Affaires étrangères à mon récent courrier relatif à #FATCA et aux problèmes rencontrés par les Américains accidentels pour renoncer à la nationalité américaine.

🙄 Rien de neuf si ce n’est que le MAE reste mobilisé…

Machine translation of the post:

📬 Response from the Minister of Europe and Foreign Affairs to my recent letter regarding #FATCA and the problems faced by accidental Americans in renouncing US citizenship.

🙄 Nothing new except that the ministry of foreign affairs remains actively involved…

Machine translation of the letter:

In a letter dated 30 May 2022, you drew my attention to the fiscal and banking difficulties encountered by our Franco-American compatriots concerned by the US Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) of 2010.

As you point out, “accidental Americans”, French citizens who are also American nationals because they were born in the United States, are subject to obligations resulting from American fiscal legislation, even though they have no particular effective link with this country. The Government has for several years drawn the attention of the American authorities to their particular situation. Progress has been made, in particular by the introduction in September 2019 of a special amnesty procedure, which limits the obligation to pay US tax arrears for many dual nationals who decide to renounce their US nationality. In addition, the Internal Revenue Service’s (IRS) clarification in October 2019 of the obligations of financial institutions to collect the fiscal identity numbers of their US clients also helps to clarify the situation of ‘accidental Americans’.

After these initial advances, the French authorities continued their dialogue with the US administration to further facilitate the procedures for our Franco-American citizens, by involving our European partners who are also concerned by this issue. France has thus included this subject on the agenda of the Council of the European Union from 2021, so that the issue can be brought to the attention of the US administration in a coordinated manner by the Member States and the European institutions.

This work, which was widely supported by our European partners, was structured in the first quarter of 2022, under the French Presidency of the Council of the European Union. They aimed to propose concrete solutions to the IRS “with a view to clarifying the obligations incumbent on European financial institutions under the FATCA law, and to respond to the difficulty of ‘accidental Americans’ living in Europe. On 31 May, the French Presidency organised a meeting with the IRS, which considered the European proposal to be a good basis for discussion, although amendments would be necessary. The Czech Republic, which will take over the Presidency of the Council of the European Union in the second half of 2022, will continue to work on this issue with its European partners. The French authorities remain fully committed to this issue.

Thus, France, together with its European partners, has taken the initiative of an active dialogue with the US administration, with a view to resolving the difficulties you have mentioned. You may rest assured, Sir, that we are continuing this active dialogue in order to obtain decisive additional progress in favour of the “accidental Americans”.

As I said before: hopefully the U.S. starts to realize that their system of Citizenship Based Taxation is illegal and harming residents of other countries.

 

 

General information on this blog on FATCA and Citizenship Based Taxation:

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Bevordert de overheid het vestigingsklimaat vestigingsklimaat voor drugscriminaliteit in Nederland?

Geplaatst op 20 juli 2022 door Ellen Timmer

Het kabinet publiceerde een opmerkelijk bericht, ‘Aanbieding WODC rapport Het vestigingsklimaat voor drugscriminaliteit in Nederland‘. Het suggereert dat de rijksoverheid drugscriminelen ondersteunt.

Het is even verrassend en merkwaardig als de mededeling van DNB dat ‘toezicht’ gehouden wordt op ‘financieel-economische criminaliteit’.

 

 

PS Als ik verantwoordelijk zou zijn voor de voorlichting van DNB en rijksoverheid, zou dit er bij mij niet door komen.

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Strafrecht | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Letter by a member of U.S. congress on FATCA-damage to Accidental Americans

Geplaatst op 19 juli 2022 door Ellen Timmer

The French association of Accidental Americans wrote on twitter that a member of congress wrote a letter on the damage done by FATCA to decent people outside the U.S.:

 

 

This letter is only about discriminatory practices by financial institutions. Hopefully the U.S. starts to realize that their system of Citizenship Based Taxation is illegal and harming residents of other countries.

 

General information on this blog on FATCA and Citizenship Based Taxation:

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , | Plaats een reactie