Het meest schokkende Wwft-nieuws van deze maand: ING Bank opent geen rekeningen voor verenigingen en stichtingen!

Geplaatst op 24 augustus 2022 door Ellen Timmer

Het meest schokkende Wwft-nieuws van deze maand was te vinden bij de NOS: ING te druk met witwasonderzoek, weert stichtingen en verenigingen. Het is te bizar voor woorden dat deze bank maatschappelijk onbetamelijk handelt ten opzichte van not-for-profit organisaties. Het is hoog tijd dat de rijksoverheid hier tegen gaat optreden en dat het Ministerie van Financiën en DNB hun verantwoordelijkheid nemen.

Goede Doelen Nederland schreef op LinkedIn:

Vandaag maakte #ing bekend dat zij voor in elk geval de rest van het jaar stichtingen en verenigingen weigeren voor het openen van een bankrekening. ING geeft aan dat dit besluit is genomen ‘In verband met de benodigde capaciteit voor zorgvuldig klantonderzoek’. De bank laat weten dat zij voor de naleving van wet- en regelgeving, de #WetfinancieelToezicht en de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, steeds vaker en intensiever haar klanten moet onderzoeken en transacties moet monitoren.
De bank verwacht dat verenigingen en stichtingen in het eerste kwartaal van 2023 wel weer klant kunnen worden.

De Samenwerkende Brancheorganisaties Filantropie (#SBF) zijn zeer teleurgesteld over dit besluit van ING. Tezamen met andere vertegenwoordigers van stichtingen en verenigingen maakt SBF zich al enige tijd hard voor betere toegang tot en gebruik van het betalingsverkeer voor maatschappelijke organisaties. Hierover lopen inmiddels gesprekken met o.m. de grootbanken, toezichthouder DNB en het ministerie van Financiën.
Het is van groot belang dat organisaties die zich willen inzetten voor de oplossing van maatschappelijke en sociale problemen, of het nou om armoedebestrijding, natuurbescherming, kinderhulp of cultuur en sport gaat, hun werk op een normale manier kunnen uitvoeren. Daarvoor is het gebruik van bankrekeningen, voor bijv. het ontvangen van donaties, voor het bestellen van hulpgoederen en medicijnen, essentieel.
SBF doet een dringend beroep op ING om z.s.m. op dit besluit terug te komen en roept andere partijen op hetzelfde te doen.

Margreet Plug, directeur #GoedeDoelenNederland: “Wij zijn zeer teleurgesteld over dit besluit van ING. Te meer omdat op dit moment ook gesprekken lopen met o.m. de grootbanken, toezichthouder DNB en het ministerie van Financiën.”

De Stichting Donateursbelangen meldde:

Reactie Stichting Donateursbelangen op tijdelijke klantenstop verenigingen en stichtingen ING Nederland.
Gisteren maakte ING bekend dat zij weigeren voor stichtingen en verenigingen een bankrekening te openen tot minimaal 2023. De bank heeft het te druk met het controleren van nieuwe en bestaande klanten op mogelijke witwaspraktijken. ING verwacht dat ergens in de eerste drie maanden van 2023 stichtingen en verenigingen wel weer bij de bank een rekening kunnen openen.
Stichting Donateursbelangen is verbolgen en zeer teleurgesteld over dit besluit van ING.

Voor de volledige reactie, zie deze link: https://lnkd.in/eNxk9Nv2

Mislukking
De gang van zaken bij ING Bank geeft aan dat de privatisering van de criminaliteitsbestrijding naar banken (‘witwasbestrijding’) volledig is mislukt [*]. Bedrijven en organisaties moeten bij banken bedelen om een bankrekening en financiële producten, er is geen markt meer. Deze mislukking dient tot gevolg te hebben dat het betalingsverkeer wordt weg gehaald bij banken en andere betalingsdienstverleners en dat de privatisering van de misdaadbestrijding wordt terug gedraaid.

 

[*] Dezelfde mislukking is in andere sectoren aan de orde. Overigens kunnen ook kanttekeningen worden geplaatst bij de kwaliteit van de witwasbestrijdingsactiviteiten van banken.

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , , , , , , , , , | Plaats een reactie

De risico’s van transparantie | artikel Beckman en Van der Zanden

Geplaatst op 24 augustus 2022 door Ellen Timmer

In het artikel ‘Wie het weet, mag het zeggen? Over spreekrecht en spreekplicht in het ondernemingsrecht‘ [*] bespreken H. Beckman† en P.M. van der Zanden de toegenomen verplichtingen van ondernemingen om bij derden vertrouwelijke informatie op te vragen en deze aan overheidsinstanties te verschaffen. Zij bespreken de positie van de functionarissen van rechtspersonen bij die informatieverzameling en -verschaffing en besluiten met:

Daarnaast kan geconstateerd worden dat met de toenemende complexiteit van het maatschappelijk verkeer met toezichthouders en een assertief OM en met regelgeving die private ondernemingen/organisaties belasten met onderzoek bij andere private organisaties de vertrouwelijke informatie over vennootschappen in veel meer handen komt.

De Wwft wordt hier mooi omschreven in “regelgeving die private ondernemingen/organisaties belasten met onderzoek bij andere private organisaties“.

Er wordt in de conclusie melding gemaakt van het door het College van Toezicht Advocatuur (CvT) openbaar gemaakte rapport over Pels Rijcken (persbericht), waarbij de vraag rijst of het CvT daarmee haar boekje te buiten is gegaan, in ieder geval door het rapport openbaar te maken (zie ook de kritiek van vier oud dekens).

Het zal duidelijk zijn dat de grote verspreiding van vertrouwelijke gegevens (waaronder persoonsgegevens) grote risico’s met zich mee brengt.

 

[*] Tijdschrift Ondernemingsrecht 2022/42, aflevering 7, mei 2022.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , | Plaats een reactie

22 + 23 September: inaugural lecture Anna Berlee on public personal data & GDPR symposium | data protection and public registers, including BO-registers, and ‘open data’

Geplaatst op 23 augustus 2022 door Ellen Timmer

Those who are interested in the disclosure of personal data for public purposes, for example through the trade register, the ubo-register (register of beneficial owners, BO-register), the land register and in the context of disclosure of government information, are advised to take note of Anna Berlee’s inaugural lecture on 22 September at the Open Universiteit in Heerlen. The subject of her lecture is ‘Public personal data‘, there will be a livestream.

The lecture is part of a two day symposium with the title Data protection as the law of everything, that is open to anyone interested in the field. Michael Bobek, who, as A-G at the European Court of Justice, wrote many conclusions on data protection, will be present and participate in a panel discussion. Other participants are professors of law Gerrit-Jan Zwenne, Nady Purtova and Frederik Zuiderveen Borgesius. There will be several lectures.

The language of the symposium is English, with the exception of the lecture. Registration is possible until 15 September. For more information, visit the symposium page.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce, Ubo-register | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Databescherming in fiscale procedures | Hof Arnhem-Leeuwarden 19 juli 2022

Geplaatst op 23 augustus 2022 door Ellen Timmer

Ook in het procesrecht speelt databescherming een rol, daar schreef ik al over, onder meer dit en dit. In een uitspraak van Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden van juli 2022 komt het thema eveneens aan de orde.

In deze zaak tussen een belastingplichtige (‘belanghebbende’) en de belastinginspecteur, weigert de inspecteur met beroep op de AVG bepaalde persoonsgegevens te verschaffen (zie overweging 3.9). Het hof stelt zich op het standpunt dat er een AVG-grondslag is voor verstrekking van de persoonsgegevens, nl. een wettelijke grondslag (artikel 8:42 van de Awb), aldus overweging 3.10.

Echter, zo staat in de uitspraak, er kunnen zwaarwichtige redenen als bedoeld in artikel 8:29 van de Awb bestaan om bepaalde gegevens toch niet te verschaffen. Er zal een belangenafweging moeten plaats vinden, die – vanwege het procesbelang van de belanghebbende – in het voordeel van belanghebbende uitvalt:

3.11 Dat er geen strijd is met de geheimhoudingsplicht of de AVG betekent niet dat er geen zwaarwichtige redenen in de zin van artikel 8:29 van de Awb zouden kunnen bestaan. Artikel 8:29 van de Awb vraagt een eigen afweging van de belangen. Het Hof is van oordeel dat de omstandigheid dat niet denkbeeldig is dat ook in hoger beroep sprake is van omkering en verzwaring van de bewijslast, dat aan belanghebbende een vergrijpboete is opgelegd en de door belanghebbende gegeven toelichting op het belang bij volledige kennisneming van de gegevens met betrekking tot de in de query opgenomen in- en verkochte auto’s in samenhang bezien, maken dat het belang dat belanghebbende heeft bij bekendmaking van die gegevens zwaarder moet wegen dan het belang van derden bij niet-bekendmaking. Dit heeft echter alleen te gelden ten aanzien van de in- en verkopen van de 56 in de naheffingsaanslag betrokken auto’s. Van de in de query opgenomen gegevens van de niet in de heffing betrokken auto’s kan op voorhand worden aangenomen dat er geen wezenlijk belang bij kennisneming door belanghebbende is.

3.12 Het Hof komt tot de slotsom dat de door de Inspecteur verdedigde geheimhouding van de kennisneming van bijlage 1, niet gerechtvaardigd is voor zover deze geheimhouding ziet op de gegevens behorende bij de 56 in naheffingsaanslag betrokken auto’s.

Geplaatst in Belastingrecht, ICT, privacy, e-commerce, Procesrecht, rechtspraak | Tags: , | Plaats een reactie

Big Tech in Financial Services | report U.S. Congressional Research Service

Geplaatst op 22 augustus 2022 door Ellen Timmer

The Congressional Research Service (CRS) of the U.S. in July published the updated version of the report Big Tech in Financial Services, written by Paul Tierno. Summery:

Big Tech in Financial Services
For the past decade or so, “Big Tech”—which hereinafter refers to the large technology companies Amazon, Apple, Google, and Facebook (now Meta Platforms), unless otherwise noted—has been offering a variety of financial services products to retail customers. Big Tech uses advanced data analysis and novel partnerships with traditional financial institutions to redefine financial services. The financial service with unanimous participation among Big Tech companies is payments. In 2021, more than 100 million consumers used mobile payment apps, including those provided by Big Tech. Other offerings include credit cards and lines of credit, value storage, and stablecoin wallets. In addition to these direct offerings of financial services, Big Tech has other significant, albeit less direct, ties to finance. Amazon, Microsoft, and Google account for roughly two- thirds of cloud service in the United States and count banks and other financial institutions as major customers.

Big Tech relies on partnerships with traditional financial institutions in some capacity to deliver nearly all of these services. The variation in such relationships accounts for much of the difference both between companies and among products offered by the same company. These complex partnerships can obscure the role of Big Tech and the ultimate provider of the financial service, and they raise the question: Do Big Tech companies provide convenient interfaces, or are they true financial institutions? The answer to that question, perhaps not surprisingly, lies somewhere in between. Big Tech companies are neither pure financial institutions nor solely technology providers.

The premise of that debate belies a fundamental issue. Irrespective of the nature of their relationships and current role in financial intermediation, Big Tech companies have demonstrated interest and possess the scale and financial capacity to increase their range of offerings of financial products should they choose to do so. Traditional economic factors such as economies of scale and network effects—and the unique advantages of the Big Tech business model, which relies on access to troves of data and insight into consumers’ behavioral preferences—support this reality.

The context in which these developments have taken place raises a host of policy issues. Currently, regulation of Big Tech’s financial services is fragmented. Big Techs hold money services licenses for their role in facilitating payments and are subject to a handful of regulations, but they also rely on the licenses of their partners to facilitate other offerings. Some observers question whether the existing regulatory framework is adequate. Regulation-related policy issues include, as well, consumer protection concerns and evolving data security and privacy laws. Other policy issues include financial inclusion, algorithmic bias, and third-party and cyber risk. How these companies evolve will have consequences for many of these policy issues but perhaps none more so than the companies’ regulatory treatment.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Verplicht dakloos worden als je broers drugs dealen – of niet? | Wet Damocles, bevoegdheid tot sluiting woningen en panden

Geplaatst op 21 augustus 2022 door Ellen Timmer

Op dit blog volg ik de ontwikkelingen rond de bevoegdheid van burgemeesters om woningen en panden te sluiten, waarmee niet alleen criminelen worden geraakt maar ook huisgenoten, ouders en verhuurders (‘Wet Damocles’). Het is onbegrijpelijk dat er in de parlementaire behandeling van deze wet geen enkele aandacht aan dit aspect wordt besteed.

Over deze wet verscheen in mei in het NRC het artikel van Folkert Jensma, ‘Verplicht dakloos worden als je broers drugs dealen – of niet?‘, met als intro:

De gemeente Harderwijk wil de woning van een familie sluiten, omdat er gedeald zou worden. Maar de familie wendde zich – opnieuw – tot de Raad van State.

Daarin wordt geschilderd hoe groot de gevolgen van de sluitingsbevoegdheid kunnen zijn voor mensen die niets met criminaliteit te maken hebben.

Geplaatst in Bestuursrecht, Strafrecht | Tags: , | Plaats een reactie

FATCA en de afschaffing van de derdengeldenrekeningen van financiële instellingen

Geplaatst op 20 augustus 2022 door Ellen Timmer

In 2020 schreef ik over de verdwijning van de stichting derdengelden in de financiële sector. Inmiddels is het wetsvoorstel wet geworden en is sprake van afgescheiden vermogen bij bepaalde bankrekeningen in de financiële sector.

Tijdens de parlementaire behandeling kwam FATCA ook kort aan de orde, zie de memorie van toelichting:

NVB en DACSI vragen in de memorie van toelichting duidelijk te maken dat Common Reporting Standard/Foreign Account Tax Compliance Act (CRS/FATCA) en verplichtingen met betrekking tot customer due diligence (CDD) en know your customer (KYC) liggen bij de financiële onderneming en niet bij de bank waar de rekening met afgescheiden rekening wordt aangehouden. Opgemerkt wordt dat geen uitspraken kunnen worden gedaan over CRS/FATCA-verplichtingen van banken nu dit buitenlands recht betreft. Wat betreft de CDD- en KYC-verplichtingen wordt het volgende opgemerkt. Wanneer een betaalinstelling, EGI of beleggingsonderneming bij een bank een rekening als bedoeld in de artikelen 3:29aa, eerste lid, respectievelijk 4:87ab, eerste lid, Wft aanhoudt, berusten de toepasselijke CDD- en KYC-verplichtingen bij de bank voor zover het de zakelijke relatie van die bank met de rekeninghouder betreft en bij de rekeninghouder voor zover het de zakelijke relaties van die rekeninghouder met de belanghebbenden van die rekening betreft. Indien geen zakelijke relatie bestaat tussen de bank en de (achterliggende) belanghebbenden, heeft de bank voornoemde verplichtingen dus ook niet jegens die belanghebbenden.

Geplaatst in Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , , , , , | Plaats een reactie

Het verdwijnen van contante betaling | rapport MOB 2021

Geplaatst op 19 augustus 2022 door Ellen Timmer

Een van de thema’s in het recent uitgekomen rapport 2021 van het Maatschappelijk Overleg Betalingsverkeer (MOB) is contante betaling. Het wordt steeds lastiger cash te betalen, terwijl er een groep mensen is die niet kunnen omgaan met digitale betaalvormen, er grote veiligheidsrisico’s zijn rondom digitale betaalvormen en contant betalen privacy biedt.

Banken willen graag van contant geld af, ten eerste omdat het steeds duurder wordt omdat er minder contant wordt betaald en ten tweede omdat zij eigenlijk geen contanten willen met het oog op de geprivatiseerde criminaliteitsbestrijding (ook bekend als ‘witwasbestrijding’). Terwijl consumenten contant moeten kunnen blijven betalen, waartoe ook een convenant is gesloten [*], maken banken het ondernemingen moeilijk om hun contanten af te storten.

MOB schrijft dat contant betalen niet onnodig bemoeilijkt mag worden (pagina 25/26):

Het MOB vindt dat toonbankinstellingen de vrijheid moeten hebben om te bepalen welke betaalwijzen zij accepteren, maar dat de consument in principe keuzevrijheid heeft om zijn aankopen contant af te rekenen, tenzij de winkelier specifieke redenen heeft (zoals veiligheid) om dat niet te willen. Het MOB acht de weigering om contante betalingen te accepteren in situaties waarbij de winkelier beschikt over een zeker lokaal monopolie als onredelijk bezwarend. Het MOB verwacht nadrukkelijk dat overheids- en culturele instellingen en instellingen en bedrijven in en om de gezondheidszorg, contant geld blijven accepteren als zij directe betaling verlangen, tenzij wettelijk anders is bepaald.

Dat zal Michiel Jonker, die bezwaar had tegen het feit dat hij de bioscoop niet contant mocht betalen, als muziek in de oren klinken.

Met betrekking tot de witwasbestrijding schrijft MOB (pagina 25):

Het standaard tariferen van contante transacties is geen adequate anti-witwasmaatregel.

Uit het rapport blijkt dat het er naar uitziet dat contant betalen gaat verdwijnen, voornamelijk omdat de overheden graag naar een digitale euro en andere digitale betaalvormen toe willen, zodat zij alle betalingstransacties kunnen (laten) monitoren. Vooralsnog is het niet zo ver, zo blijkt uit paragraaf 3.6.

Belangrijke veranderingen
Op termijn kunnen belangrijke veranderingen worden verwacht, want de banken hebben een tijdelijke ‘bevriezing’ toegezegd in afwachting van nader onderzoek naar “het toekomstperspectief voor de chartale keten op lange termijn“, aldus het rapport:

Een ander belangrijk onderdeel van het Convenant is de zogenoemde “freeze”. Dit is de toezegging van de banken en Geldmaat om voorlopig geen maatregelen te treffen, zoals tariefsverhogingen of volumebeperkingen, waardoor het opnemen of storten van contant geld voor particuliere en zakelijke klanten duurder, of anderszins ontmoedigd of belemmerd wordt. De toezegging van de banken is een tijdelijke, omdat de “freeze” wat de banken betreft afhankelijk is van de uitkomsten van een nieuw onderzoek naar het toekomstperspectief voor de chartale keten op lange termijn. Uiterlijk eind juli 2023, of eerder zodra politieke besluiten zijn genomen over de uitkomsten van dat onderzoek, zullen de deelnemers bezien of de “freeze” en andere onderdelen van het Convenant aanpassing behoeven. Tussentijds worden de convenantafspraken gemonitord via onderzoeken en periodieke rapportages. De resultaten daarvan kunnen worden besproken door de bij het Convenant betrokken partijen, bijvoorbeeld in het MOB.

De deelnemers aan het Convenant onderkennen dat naarmate het gebruik van contant geld verder afneemt, de vraag nadrukkelijker aan de orde komt hoe en in hoeverre het publieke belang van contant geld op lange termijn het beste kan worden geborgd (het hierboven genoemde “toekomstperspectief”). Afspraak is dat in opdracht van DNB en het ministerie van Financiën in 2022 hier onderzoek naar gedaan wordt. In dat kader zullen alle varianten voor de ordening en bekostiging van de chartale keten worden onderzocht, zowel meer publieke als meer private oplossingen (…). Het streven is dat dit onderzoek uiterlijk in februari 2023 wordt afgerond. Daarna kan de minister van Financiën advies uitbrengen aan de Tweede Kamer en kan besluitvorming plaatsvinden over de borging van het publieke belang, de marktordening en de bekostiging van de chartale keten.

Het zou zo maar kunnen dat contant geld in Nederland op termijn gaat verdwijnen.

 

[*] Het Convenant Contant Geld, op 7 april 2022 getekend door DNB, chartale dienstverleners en een aantal andere partijen, zie pagina 7 rapport.

 

Aanvulling 12 september 2022
In de publiciteit wordt geroepen dat contanten moeten blijven, zie onder meer Accountancy Vanmorgen, Kaag: banken moeten contant geld waarborgen, 7 september, naar aanleiding van een brief van de Minister van Financiën.

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

Fraude met de Wwft | Fraudehelpdesk

Geplaatst op 18 augustus 2022 door Ellen Timmer

Niet alleen Wwft-plichtigen handelen soms onveilig. Ook de Wwft zelf is buitengewoon interessant voor criminelen, zo blijkt uit een bericht van de Fraudehelpdesk waarin dit frauduleuze e-mail bericht is weergegeven:

De Fraudehelpdesk schrijft:

Dit is een voorbeeld van een e-mail die bij de Fraudehelpdesk is gemeld. Heeft u deze of een andere verdachte mail ontvangen? Stuur deze dan door naar valse-email@fraudehelpdesk.nl  Vervolgens kunt u de mail uit uw mailbox verwijderen.

 

Waarom gebruiken financiële instellingen nog e-mail?

Dat dit soort berichten nog steeds verstuurd worden komt omdat financiële instellingen gebruik maken van e-mail en e-mail een zeer onveilige communicatievorm is. Zij zouden er goed aan doen om e-mail niet meer te gebruiken en alleen nog via een beveiligde app te communiceren.

NB Overigens maken fraudeurs ook gebruik van de post als ze het adres kennen.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , | 1 reactie

Follow the Money over het geldstelsel

Geplaatst op 18 augustus 2022 door Ellen Timmer

Het digitale medium Follow the Money besteedde aandacht aan het geldstelsel, in het artikel De ontrafeling van ons geldstelsel (Kingma, Van der Linden, Bollen) dat vandaag nog gratis is. Die aandacht is terecht omdat de digitalisering en allerlei Europese initiatieven zoals de digitale euro en open finance grote gevolgen kunnen hebben.

Op Lowlands is een voorvertoning van het project  van FtM over het geldstelsel.

 

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , , | Plaats een reactie