NJCM | seminar “De kracht van kunstmatige intelligentie”

Geplaatst op 3 juli 2019 door Ellen Timmer

Onlangs kondigde het Nederlands Juristen Comité voor de Mensenrechten (NJCM) aan dat zij een seminar over artificial intelligence (AI) houden op 19 september a.s.. Uit de aankondiging blijkt NJCM hoopvol is over AI’s potentieel voor de bevordering van sociaaleconomische mensenrechten.

Er wordt verschillend gedacht over de vraag of AI wel positief uitwerkt. Zo schrijft Mireille Hildebrandt op 19 juni jl. op twitter naar aanleiding van een Europees rapport over AI:

A quick scan tells me the main structure of the assessment is pretty good, though I remain sceptical as to the assumption ‘AI presents a promising means to enhance individual and societal well-being and the common good, as well as driving progress and responsible innovation.’

 

Aankondiging seminar 19 september a.s.
Uit de NJCM aankondiging:

Op 19 september organiseert het NJCM een seminar over AI’s potentieel voor de bevordering van sociaaleconomische mensenrechten.

Artificial Intelligence (AI) biedt overheden en andere organisaties bijzondere mogelijkheden om te innoveren. Zo wordt AI inmiddels ook ingezet bij de bestrijding van fraude en ondermijning. Technieken als big data analytics, profiling en deep learning bieden ondersteuning bij opsporing en vroegsignalering.

Vanuit verschillende hoeken klinkt de roep om AI’s potentieel ook positief voor burgers in te zetten. Vooral onze sociaaleconomische grondrechten kunnen hier baat bij hebben. Als je kan voorspellen wie zal uitvallen op school, geen baan vindt of haar schulden niet zal kunnen afbetalen, kan je dan ook voorspellen hoe dit soort situaties zijn te voorkomen?

De verwachtingen zijn hooggespannen maar de inzet van AI is niet zonder risico: er is al bewezen dat toepassingen, ook als ze positief bedoeld zijn, onbedoeld negatieve effecten kunnen hebben. Het kan daarbij moeilijk zijn te begrijpen waarom dat gebeurt, en daarmee hoe het te voorkomen. Controle en transparantie moeten worden bevorderd. Onderzoek, discussie en rechtskaders zijn nodig.

De wil lijkt er te zijn: het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties liet een studie uitvoeren naar de impact van algoritmes op grondrechten, en de WRR is om advies gevraagd over de impact van AI. Verder onderzoekt het WODC “Juridische aspecten van algoritmen die besluiten nemen” en kijkt het Panel for the Future of Science and Technology van het Europees Parlement naar de mogelijkheden en uitdagingen van algorithmic decision making.

De uitdaging: hoe kunnen we het potentieel van AI inzetten om de sociale mensenrechten zoals het recht op werk, onderwijs en een goede gezondheid te bevorderen met behoud van de bescherming van klassieke grondrechten zoals due process en non-discriminatie.

Om hierover van gedachten te wisselen, heeft het NJCM een aantal deskundigen uitgenodigd voor een debat op 19 september aanstaande in Den Haag.

Sprekers zijn:
• prof. mr. Janneke Gerards, Hoogleraar Fundamentele Rechten aan de Universiteit Utrecht;
• mr. dr. Quirine Eijkman, Ondervoorzitter onderzoek en advies College voor de Rechten van de Mens en lector Toegang tot het Recht bij het Kenniscentrum Sociale Innovatie (KSI) van de Hogeschool Utrecht;
• dr. ir. Martijn van Otterlo, Assistent Professor Artificial Intelligence aan de Tilburg University; en
• dr. Merel Noorman, Assistent Professor AI, Robotics en STS aan Tilburg University.

Geplaatst in Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

IT voor juristen en recht voor IT’ers

Geplaatst op 2 juli 2019 door Ellen Timmer

Nu IT zo’n grote rol in het recht gaat spelen, is het tijd om over de schutting te kijken.

Hierbij tips:

  • Matthijs R. Koot attendeerde me op Privacy from an Informatics Perspective, waarin informatica aan juristen wordt uitgelegd  en schrijft “in theorie is dit hoofdstuk begrijpelijk leesvoer voor iedereen met hbo/wo-niveau, zonder informaticakennis“.
  • Mireille Hildebrandt is bezig met Law for Computer Scientists, een uitgave die mij ook voor juristen interessant lijkt, intro:

Welcome to the open review site for Mireille Hildebrandt’s Law for Computer Scientists and Other Folk, forthcoming from Oxford University Press in 2019. The book is the result of 8 years of teaching law to master students of computer science, whose agile and inquiring minds made each course an intellectual feast.

• Please note the book is not an attempt to turn computer scientists into lawyers, there is no claim to completeness. It is a presentation of how law and the Rule of Law protect what is crucial to constitutional democracy and how that is pertinent to computer scientists (and other folk).

Uiteraard houd ik me aanbevolen voor aanvullingen.

Geplaatst in Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce, Juridisch diversen | Tags: , | Plaats een reactie

De AVG-registers van de rijksoverheid

Geplaatst op 2 juli 2019 door Ellen Timmer

Ook de overheid moet zich aan de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG), de in heel Europa geldende privacywet houden. Daarom is het interessant dat onlangs de site https://www.avgregisterrijksoverheid.nl/ life is gegaan. Op deze site zijn de privacy registers van de rijksoverheid te vinden.

Enkele voorbeelden:

Geplaatst in ICT, privacy, e-commerce, Wet Normering Topinkomens | Tags: , | 2 reacties

Verwijzingsportaal Bankgegevens

Geplaatst op 1 juli 2019 door Ellen Timmer

In de onlangs bekend gemaakte brief over wijziging van de regels inzake de witwasbestrijding, is opgenomen dat ook transactiegegevens zullen worden opgenomen in het Verwijzingsportaal Bankgegevens. Daarmee wordt de inhoud van het portaal aanmerkelijk groter.

IT-project
Dit portaal is één van de grote IT-projecten van de rijksoverheid en wordt beschreven in dit overzicht. Ten aanzien van de kosten wordt opgemerkt: “De kosten die worden gemaakt bij de opsporingsinstanties en de banken worden door deze organisaties zelf gedragen“. In de beschrijving van het project staat het volgende vermeld (peildatum 31 december 2018):

Het doel van het project Verwijzingsportaal Banken is het versterken van financieel rechercheren en het voorkomen van fraude. Meer specifiek door het verder verbeteren van het proces voor het vorderen, opvragen en verstrekken van identificerende gegevens van banken en betaalinstellingen. Hiermee wordt voldaan aan de aanstaande wijziging van de EU Richtlijn 2015/849 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering en tot wijziging van Richtlijn 2009/101/EG.

 

Het project is op 1 juli 2016 gestart. Als betrokken marktpartijen worden Between, Headfirst en Atos vermeld.

BIT toets | noodzakelijke beveiligingsmaatregelen ontbreken
Er heeft een BIT toets plaats gevonden, het definitief advies is in december 2018 uitgebracht, waarin wordt geconcludeerd:

Wij hebben geen twijfel over het nut en de noodzaak van het VB. Het VB zoals het nu is ontworpen is echter nog geen robuuste oplossing om het huidige proces goed te vervangen. Belangrijkste redenen hiervoor zijn het ontbreken van inzicht voor opsporingsambtenaren of de door banken aangeleverde gegevens compleet zijn, en het ontbreken van noodzakelijke beveiligingsmaatregelen. Daarnaast kan de gewenste beschikbaarheid van het VB nog niet worden gegarandeerd. Ook is het VB niet direct te gebruiken voor opvragingen bij alle banken, omdat banken waarschijnlijk niet allemaal op 1 juli 2019 zijn aangesloten.

Om het VB tot een succes te maken adviseren wij u om vóór grootschalige inzet een aantal verbeteringen door te voeren ten aanzien van het ontwerp, de beveiliging, de beschikbaarheid en de bruikbaarheid van het VB.

 

Ook merkt het Bureau ICT-toetsing op dat noodzakelijke beveiligingsmaatregelen ontbreken.  Schokkend is dat er zelfs niet eens twee-factor authenticatie was geïmplementeerd:

Anders dan gesteld in de documentatie en geëist door de Baseline Informatiebeveiliging Rijksdienst wordt toegang tot het VB vanuit opsporingsdiensten niet verleend op basis van ‘twee-factor authenticatie’. Het project heeft ervoor gekozen om toegang tot het VB te verlenen op basis van een gebruikersnaam en wachtwoord, in combinatie met beperking van de netwerkadressen vanaf waar het VB te benaderen is. Deze combinatie voldoet niet aan de gestelde eis. Een netwerkadres kan niet gebruikt worden als tweede factor omdat dit niet gekoppeld is aan een persoon, zoals dat wel geldt voor een bezits- of biometrisch kenmerk.

Er is geen sprake van volledige (end-to-end) versleuteling van het berichtenverkeer van het VB tot aan de bank. In het voorgestelde ontwerp wordt de versleuteling onderbroken bij de tussenliggende berichtenmakelaar3 binnen JenV. Reden hiervoor is dat JenV eerder heeft gekozen om berichten van applicaties bij de berichtenmakelaar te controleren op mogelijke schadelijke software. Ook zijn geen aanvullende maatregelen getroffen waardoor een bank kan vaststellen dat de vraag daadwerkelijk van het VB afkomstig is. Hierdoor bestaan onnodige risico’s dat iemand met toegang tot de berichtenmakelaar inzage krijgt in de opvragingen van opsporingsdiensten of zelfstandig informatie opvraagt. Het ontbreken van volledige berichtenversleuteling is bovendien niet in lijn met gangbare beveiligingsnormen en het uitgangspunt van minimale gegevensverwerking vanuit de Algemene Verordening Gegevensbescherming.

Beoogd beheerder IBO heeft nog niet de middelen om de beveiliging van het VB goed te kunnen monitoren. Zo voorziet het IBO niet in Security Information en Event Management (SIEM)–software om direct mogelijke beveiligingsincidenten te constateren en maatregelen te treffen.

 

De Tweede Kamer is in februari 2019 geïnformeerd over het rapport door het Bureacu ICT-toetsing. Daarin wordende problemen rondom de beveiliging gebagatelliseerd, “het ontbreken van enkele noodzakelijke beveiligingsmaatregelen“. Volgens de Minister van Jusititie en Veiligheid zijn de noodzakelijke maatregelen inmiddels doorgevoerd.

Tot slot
Het Verwijzingsportaal Bankgegevens zal de overheid uitstekende mogelijkheden bieden om de handel en wandel van alle burgers en organisaties in detail te volgen. Het is een ‘hotspot’, die grote interesse van nieuwsgierige overheden en anderen zal krijgen.

Het kan uitgroeien tot een hulpmiddel voor overheidssurveillance, als de uitvoering niet juist plaats vindt.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, ICT, privacy, e-commerce, Verwijzingsportaal Bankgegevens | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Ingrijpende wijzigingen Wwft komen er aan

Geplaatst op 1 juli 2019 door Ellen Timmer

In een op 30 juni jl. bekend gemaakte brief van de ministers van Financiën en Veiligheid worden ingrijpende wijzigingen in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en aanverwante regelgeving bekend gemaakt, onder meer:

  • Stichtingen moeten de balans en de staat van baten en lasten deponeren bij het handelsregister. Het wetsvoorstel wordt deze zomer aan de Afdeling advisering van de Raad van State voorgelegd.
  • Fondsen voor gemene rekening komen in een openbaar register van trusts (met de uiteindelijk belanghebbenden, een ruime groep betrokkenen). Een wetsvoorstel inzake het trustregister zal na de zomer worden geconsulteerd.
  • Alle Wwft-plichtigen moeten meer investeren in witwasbestrijding.
  • Contante betalingen vanaf EUR 3000 worden verboden voor handelaren.
  • De Wwft-naleving door accountants wordt verbeterd, onder meer door uitbreiding van de capaciteit van het Bureau Financieel toezicht.
  • Cryptovaluta worden gereguleerd. Er wordt vastgehouden aan het vreemde plan om de vergunningplicht in de Wwft onder te brengen. De uitkomsten van de FATF beslissingen inzake cryptovaluta zijn nog niet in deze brief verwerkt.
  • Er wordt gesproken over de ‘trustsector’, waarbij zowel de Angelsaksische trust als trustkantoren (die voornamelijk als statutair bestuurders optreden) aan bod komen. Hoewel trustkantoren in essentie iets heel gewoons doen (rechtspersonen besturen), wordt nog steeds gedaan alsof trustkantoren een aparte activiteit is en valt op dat naleving van bestuurdersverplichtingen geen aandacht krijgt.
  • Gegevensuitwisseling door de overheid met andere Wwft-plichtigen dan banken (genoemd worden levensverzekeraars, advocaten en notarissen) zal ook mogelijk worden.
  • Diverse maatregelen ter bestrijding van ‘ondermijning’, praktisch lijkt dat met name over drugshandel en fraude te gaan en over het ‘afpakken’ van crimineel voordeel, zoals “non confiscation based confiscation”; mogelijk wordt hier “non conviction based confiscation bedoeld, het afpakken zonder dat degene van wie wordt afgepakt is veroordeeld voor een strafbaar feit.

Er zijn een aantal specifiek op banken en betaaldienstverleners gerichte maatregelen, onder meer:

  • Banken mogen de transactiemonitoring gezamenlijk uitvoeren door middel van een ‘TM Utility’.
  • Banken gaan een zwarte lijst van ongebruikelijke klanten aanleggen. Kennelijk gaat dit verder dan de bestaande zwarte lijst die banken al samen aanhouden.
  • De opsporing mag gegevens over witwassubjecten aan de grootbanken verstrekken.
  • In de overheidsdatabase met bankgegevens (het verwijzingsportaal bankgegevens) worden niet alleen rekeningnummers, namen rekeninghouders, de uiteindelijk belanghebbenden bij de rekeningen en openings- en sluitingsdatum rekening opgenomen, maar ook saldo- en transactiegegevens.
  • De overheid gaat meer gegevens uitwisselen met banken.

Beoogd wordt de kwaliteit van het toezicht op de Wwft te verbeteren en opsporing en vervolging van criminaliteit te versterken. Diezelfde overheidsinstanties zullen volgens de plannen ook meer gaan samenwerken met de Wwft-plichtigen. De innige verstrengeling van toezichtssubjecten en toezichthouders zal vergroot worden.

Met deze maatregelen hopen de ministers een goede beurt te kunnen maken tijdens de FATF-toetsing in 2021.

Tot slot
Maatregelen ter verbetering van de gebrekkige informatievoorziening door overheid en toezichthouders inzake de Wwft werden niet aangekondigd.

Deze maatregelen zullen grote gevolgen hebben voor rechtspersonen en andere entiteiten en de bij die rechtspersonen betrokken aandeelhouders, bestuurders en anderen. Ik vraag me af of het niet eens tijd wordt om het civiele recht onder de loep te nemen en beter aan te sluiten op de concepten uit de witwasbestrijding.

Aanvulling 3 juli 2019
Zie over de gegevensuitwisseling ook het bericht van 2 juli 2019 van KNB: Ministers stimuleren info-uitwisseling tussen Wwft-instellingen.

Gejuich
Het lijkt er op dat brancheorganisaties en grote Wwft-plichtigen moeten juichen over de versterking van de witwasbestrijding, lees bijvoorbeeld deze grootbank.

Kritiek van Wwft-plichtigen die ‘boter op hun hoofd hebben‘ wordt namelijk niet geduld, ook al is het terechte kritiek, bijvoorbeeld omdat er grote fouten in de systematiek zitten. Iemand met kritiek wordt op impliciete of expliciet wijze voor maffiamaatje uitgemaakt. Dat lijkt me de reden waarom kritische reflectie en volwassen tegenspraak in de witwasbestrijding ontbreekt.

Weg met cash
Er verschenen de nodige artikelen over de beperkingen inzake contante betaling. Onder meer in de Volkskrant, Wat heeft het kabinet tegen cash geld?. Matthijs Bouwman schrijft in het FD dat hij heel goed zonder contanten kan. Strafrechtadvocaat Judith de Boer waarschuwt in ‘Geldt stinkt‘ dat de voorgestelde maatregelen rondom contant betalen tot uitsluiting kunnen leiden en dat onterechte rechtsmaatregelen tegen vermeende witwassers hoge (advocaat)kosten voor betrokken burgers kunnen opleveren.

Aanvulling 25 juli 2019
In NRC verscheen een artikel over de schaduwkanten van de witwasbestrijding, Bestrijden van witwassen raakt ook vrijheid van burger. Overigens vergeet de auteur te melden dat contant betalen allerlei voordelen heeft, zoals het gelijk oversteken en bescherming tegen de datazucht van banken.

Aanvulling 2 juli 2020
Lees het persbericht van 18 juni jl. vol met stoere Veiligheids-taal:

Circa 400 MIT-specialisten erbij in aanpak ondermijnende criminaliteit
Nieuwsbericht | 18-06-2020 | 16:21

Het nieuwe Multidisciplinair Interventieteam (MIT) groeit de komende jaren uit tot een team van circa 400 extra specialisten om de aanpak van georganiseerde ondermijnende criminaliteit te versterken. Het MIT kan dankzij investeringen van het kabinet uitgroeien naar een (inter)nationaal opererend team dat zich gaat toeleggen op het blootleggen en frustreren van criminele structuren en hun illegale verdienmodellen die onze samenleving dreigen te corrumperen. Verder wordt het stelsel van Bewaken en Beveiligen verstevigd. In diverse wijken worden preventieve maatregelen ingezet om criminele carrières van jongeren te voorkomen. Ook worden projecten opgezet en maatregelen onderzocht om crimineel vermogen beter in beeld te brengen en af te pakken.

Dat blijkt uit de brief die minister Grapperhaus van Justitie en Veiligheid vandaag naar de Tweede Kamer heeft gestuurd over de nadere uitwerking van het breed offensief tegen georganiseerde ondermijnende criminaliteit.

,,Afschuwelijke gebeurtenissen met excessief geweld de afgelopen tijd laten zien dat de georganiseerde ondermijnende criminaliteit nietsontziend is en draait om geldgewin ten koste van alles wat ons lief is. Deze ondermijning van onze democratische rechtsstaat is absoluut onacceptabel. De weg is nog lang, maar met inzet van alle instituties – van politie tot onderwijs – kunnen we dit stoppen. Oprollen, afpakken en voorkomen is onze inzet.’’

aldus minister Grapperhaus.

MIT
In april dit jaar is een begin gemaakt met de inrichting van het MIT door politie, Openbaar Ministerie (OM), Fiscale Inlichtingen en OpsporingsDienst (FIOD), Douane, Belastingdienst, Koninklijke Marechaussee (KMar) en Defensie. De komende jaren zal het MIT uitgroeien tot een data-gedreven team van 400 specialisten op het gebied van intelligence en digitaal, internationaal en financieel toezicht, handhaving en in de opsporing. Het MIT richt zich op het blootleggen en duurzaam verstoren van criminele netwerken en hun bedrijfsprocessen. Dit doet het team door samen met haar partners machtsposities van sleutelfiguren af te breken, crimineel vermogen af te pakken en barrières op te werpen tegen crimineel handelen en het verkrijgen van zwart geld. Daarbij wordt internationaal geopereerd, met aandacht voor bron-, doorvoer- en bestemmingslanden van de illegale drugsindustrie en voor logistieke knooppunten als havens en vliegvelden.

Het MIT opereert in aanvulling op – en in samenwerking met de bestaande diensten, die zich met de aanpak van ondermijning bezighouden. Ook met private partners, zoals banken en logistieke bedrijven, wordt samengewerkt om kwetsbaarheden in de legale economische structuren bloot te leggen en gezamenlijk barrières op te werpen voor misbruik door criminelen.

Bewaken en Beveiligen
Lokale bestuurders, rechters, officieren van justitie, advocaten, agenten en journalisten – die in hun werk in dienst staan van de rechtsorde – moeten hun beroep veilig en zonder angst kunnen uitoefenen. Ook kroongetuigen moeten onder veilige omstandigheden hun rol kunnen vervullen. Bescherming van deze personen is volgens minister Grapperhaus een voorwaarde voor het functioneren van de democratische rechtsstaat en daarmee van essentieel belang in de strijd tegen de georganiseerde ondermijnende criminaliteit.
Over de hele linie wordt het stelsel van Bewaken en Beveiligen versterkt met capaciteit en middelen bij de politie, het OM, de KMar en de Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding en Veiligheid (NCTV). Zo komt er voor verbeterde informatie-uitwisseling en advisering in totaal 80 fte bij, zodat tijdig en passend beveiligingsmaatregelen kunnen worden getroffen bij dreiging, risico of de mogelijkheid van geweld en tijdig kan worden op- of afgeschaald. Voor de uitvoering hiervan wordt onder meer de politie versterkt met 120 fte, door in alle regionale politie-eenheden specialistisch opgeleide ‘Bewaken en Beveiligen-teams’ in te stellen. Deze ‘flexteams’ zorgen voor meer slagkracht van de politie bij de uitvoering van beveiligingsmaatregelen. Verder wordt geïnvesteerd in de politie om 24 uur per dag cameratoezicht te kunnen uitvoeren, in persoonsbewaking door de KMar en in andere innovatieve maatregelen, waaronder minder zichtbare beveiligingsmaatregelen.

Financieel opsporen
Het MIT gaat een belangrijke bijdrage leveren aan het frustreren van criminele bedrijfsprocessen en hun verdienmodellen. Ook zitten nieuwe instrumenten in het vat om beter zicht op crimineel vermogen te krijgen. Zo moet straks het ‘vermogensdossier ’ in zaken waarin kan worden afgepakt steeds actueel in beeld brengen welk vermogen een verdachte heeft, zodat scherper duidelijk wordt waarop en op welke wijze beslag kan worden gelegd. Ook wordt er gewerkt aan een project om een actueel vermogensbeeld te krijgen op openstaande hoge ontnemingen. Dat betekent een intensivering voor het Centraal Justitieel Incassobureau (CJIB) om lastig vindbaar vermogen te traceren, waarna het kan worden afgepakt. Verder wordt gewerkt aan het bevriezingsbeslag, waarmee vermogensbestanddelen in de opsporing direct kunnen worden vastgehouden als er nog een ontnemingsmaatregel open staat.
De mogelijkheden van ‘strafrechtelijke curatele’ worden onderzocht. Daarmee kan de rechter bij het opleggen van een ontnemingsmaatregel de beschikkingsbevoegdheid van de veroordeelde over zijn vermogen beperken. Door de onder toezichtstelling kan een (deels) niet geïnde ontnemingsvordering direct worden geïnd als een veroordeelde weer vermogen opbouwt. Verder bekijken het OM en Rijksvastgoedbedrijf de mogelijkheden van maatschappelijke herbestemming van afgepakt vastgoed. Voor burgers wordt de aanpak van ondermijnende criminaliteit zichtbaar zodra afgepakt vastgoed een herbestemming krijgt die bijdraagt aan de leefbaarheid in hun betrokken wijk.

Preventie
Voor de versterking van de preventieve aanpak in het breed offensief tegen georganiseerde ondermijnende criminaliteit wordt in 2020 15 miljoen euro uitgetrokken. Zo zullen projecten beginnen in acht gemeenten – Amsterdam, Rotterdam, Den Haag, Utrecht, Tilburg, Eindhoven, Arnhem en Zaanstad – waar kwetsbare jongeren het risico lopen af te glijden in het criminele circuit.
Voor 2021 en 2022 is er respectievelijk 15 en 10 miljoen euro beschikbaar voor verdere versterking van de lokale (en regionale) aanpak. Minister Grapperhaus trekt met minister Dekker voor Rechtsbescherming samen op met de andere departementen van OCW, BZK, SZW en VWS, de Vereniging van Nederlandse Gemeenten en het Aanjaagteam Ondermijning in het wegnemen van voedingsbodems voor ondermijnende criminaliteit door de aanpak van sociale problemen in steden en buurten. Ook werkt minister Grapperhaus met staatssecretaris Blokhuis van VWS samen in het tegengaan van normalisering van drugsgebruik.

Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Personenvennootschap, Rechtspersonenrecht, Trustkantoren, Verwijzingsportaal Bankgegevens | Tags: , , , , , , , , , , , , , | Plaats een reactie

Risk-based Approach for Trust and Company Service Providers | FATF

Geplaatst op 30 juni 2019 door Ellen Timmer

On 26 June 2019 FATF published the new version of their Risk-based Approach for Trust and Company Service Providers. The announcement is to be found here.

Trust and company service providers (TCSPs) in the glossary are described as follows:

Trust and Company Service Providers refers to all persons or businesses that are not covered elsewhere under the Recommendations, and which as a business, provide any of the following services to third parties:

  • Acting as a formation agent of legal persons;
  • Acting as (or arranging for another person to act as) a director or secretary of a company, a partner of a partnership, or a similar position in relation to other legal persons;
  • Providing a registered office; business address or accommodation, correspondence or administrative address for a company, a partnership or any other legal person or arrangement;
  • Acting as (or arranging for another person to act as) a trustee of an express trust or performing the equivalent function for another form of legal arrangement;
  • Acting as (or arranging for another person to act as) a nominee shareholder for another person.

 

Interestingly this definition includes accomodation providers, without explaining the term. It could include everyone leasing/letting commercial property, not only parties that provide a correspondence address to ‘houseplant‘ companies, that so now and then want to rente a conference room.

The guidance is aimed at both the TCPSs, the authorities and at practitioners that have TCSPs as customers.

This time FATF claims to have consulted the TCPSs in regard to this guidance, “to ensure that it reflects their practical expertise and good practices“.

 

This article was earlier published on the site of Compliance Platform Trustkantoren.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Trustkantoren | Tags: , , , | Plaats een reactie

Techniek dient de mens en niet andersom

Geplaatst op 29 juni 2019 door Ellen Timmer

Onder de titel “Techniek dient de mens en niet andersom” wordt in het themanummer “Laat de mens zich in data vangen?” van Publiek Denken een artikel van Laurentien van Oranje aangekondigd. Ook de andere artikelen uit dit themanummer zijn interessant.

Er verschijnen veel sympathieke artikelen en andere publicaties waarin menselijke IT wordt bepleit. Of daar veel van terecht komt is de vraag, als ik de praktijk zie met toenemend digitale surveillance en een door IT gefaciliteerde vastleggingsmanie.

Geplaatst in ICT, privacy, e-commerce | Tags: , | Plaats een reactie

Digitalisering Notariële Informatie (DNI)

Geplaatst op 28 juni 2019 door Ellen Timmer

Twee partijen die veel gegevens met elkaar uitwisselen zijn het notariaat en de Belastingdienst. In dat verband is boeiend om te lezen dat één van de grote IT-projecten van de rijksoverheid, het project Digitalisering Notariële Informatie (DNI) is.

Uit de informatie over het project blijkt dat er grootschalig gegevens (zullen) worden uitgewisseld tussen fiscus en notariaat. Het illustreert wederom dat de Belastingdienst op een goudmijn zit.

Het project wordt als volgt beschreven:

Het programma Digitalisering Notariële Informatie (DNI) heeft als doel de uitwisseling van gegevens tussen het Notariaat en de Belastingdienst te verbeteren door het geautomatiseerd en gestructureerd ontsluiten van notariële gegevens en gegevens uit notariële akten. Dit betreft het inwinnen en binnen de Belastingdienst beschikbaar stellen van gegevens van notarissen, het verbeteren van het testamentproces en het inzetten/benutten van de informatie uit notariële akten voor handhaving en toezicht van fiscale middelen (in het kader van de Registratiewet). Bestaande handmatige werkzaamheden binnen het akteproces worden geautomatiseerd. Ook wordt een bijdrage geleverd aan de rationalisatiedoelstellingen van de dienst door het uitfaseren van (technisch) verouderde applicaties voor registratie van notariële akten, en voor de overdrachtsbelasting.

In een nadere toelichting staat:

Notariële gegevens komen sneller, vollediger en actueler beschikbaar door het proces verder te automatiseren. Door deze gegevens breder binnen de dienst beschikbaar te stellen ontstaan nieuwe vormen van fiscaal toezicht, betere handhavingsmogelijkheden en komen fraudesignalen eerder aan het licht. Door het op gestructureerde wijze ontsluiten van gegevens ontstaan slimmere zoekmogelijkheden met een hogere trefkans. Dit leidt tot hogere belastingopbrengsten. Door verbetering van het testamentproces kan het proces erfbelasting sneller en effectiever verlopen en zullen erven minder onnodig worden belast. Werkzaamheden die momenteel handmatig worden uitgevoerd, zullen (deels) geautomatiseerd worden. Dit resulteert in personeelsreductie. De baten kunnen worden behaald bij volledige realisatie van het DNI programma. Batenmanagement wordt met business nader ingevuld.

Meer informatie: de pagina’s over DNI (pdf).

 

Aanvulling 18 december 2020
Op 15 december 2020 stuurde de staatssecretaris van Financiën een brief aan de Tweede Kamer (pdf) over de evaluatie van de Wet elektronische registratie notariële akten. Als bijlage was het rapport (pdf) gevoegd inzake een onderzoek naar de effecten van deze wet.

Geplaatst in Belastingrecht, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Duitse kritiek op het ubo-register

Geplaatst op 27 juni 2019 door Ellen Timmer

In de juridische nieuwsbrief van 17 juni jl. liet de Duitse ondernemersorganisatie DIHK weten ernstige kritiek op het ubo-register te hebben.

DIHK is tegen de openbaarheid van het register, dat in Duitsland “Transparenzregister” heet. Ook klaagt DIHK over de gigantische bureaucratie die de regelgeving veroorzaakt en criminalisering van het bedrijfsleven.

Onderstaand de volledige tekst:

Verschärfung der Regelungen für das Transparenzregister – Umsetzungsgesetz zur 5. Geldwäsche-Richtlinie
Der Referentenentwurf eines Gesetzes zur Umsetzung der Änderungsrichtlinie zur Vierten EU-Geldwäscherichtlinie (EU) 2018/843 (auch sog. 5. Geldwäsche-Richtlinie, 5. Gw-RL genannt) liegt vor. U. a. sind vorgesehen: Erweiterung des Verpflichtetenkreises, öffentlicher Zugang zum Transparenzregister, Bußgeldbewehrung fahrlässiger Pflichtverstöße, 20 zusätzliche Bußgeldtatbestände.

DIHK-Position:

1. Das deutsche Umsetzungsgesetz sollte nicht über das von der Richtlinie geforderte Maß hinausgehen. Die durch die Richtlinie eingeräumten Spielräume sollten genutzt werden.
2. Der DIHK spricht sich nachdrücklich gegen die durch die 5. Gw-RL bestimmte Ausweitung des Einsichtsrechts des Transparenzregisters für jedermann aus. Rechtlich bestehen erhebliche Zweifel an der Vereinbarkeit auch mit den durch das Grundgesetz geschützten Grundrechten, u. a. den Datenschutzrechten der wirtschaftlich Berechtigten. Zumindest müssen die Schutzmaßnahmen zu Gunsten der wirtschaftlich Berechtigten im Gegenzug erheblich vereinfacht werden.
3. Durch die Erweiterung des Verpflichtetenkreises entsteht den betroffenen Unternehmen ein erhöhter Bürokratieaufwand. Die Bürokratiekosten durch die Informationspflichten und der Erfüllungsaufwand steigen damit für die Wirtschaft. Es belastet insbesondere kleine Unternehmer.
4. Unbestimmte und unübersichtliche Angaben erschweren die praktische Umsetzung des neu gefassten Pflichtenkatalogs. Die Unsicherheiten werden erhöht durch den bundesweit uneinheitlichen Verwaltungsvollzug. Es drohen weitere Bußgelder und eine Kriminalisierung der Wirtschaft.
5. Die Änderung des Verschuldensmaßstabs von „leichtfertig“ zu „fahrlässig“ erscheint unangemessen, insbesondere angesichts der schon jetzt zu beobachtenden Praxis des Bundesverwaltungsamts.

Es ist geplant, den Gesetzentwurf am 19.06.2019 im Kabinett zu behandeln. Das Gesetz soll zum 01.01.2020 in Kraft treten.

Geplaatst in Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Ubo-register | Tags: , | Plaats een reactie

Criminaliteitsbestrijders maken zich geen zorgen over cybersecurity

Geplaatst op 27 juni 2019 door Ellen Timmer

Al geruime tijd is er een encryptie oorlog gaande: de ene kant (de misdaadbestrijders) wil graag overal bij kunnen, terwijl de andere kant (de cybersecurity mensen) zegt dat die achterdeurtjes ook een ingang voor criminelen zijn.

IT-jurist en advocaat bij De Brauw, Axel Arnbak, heeft een artikel (Het Financieele Dagblad, betaalmuur, waarschijnlijk binnenkort hier te vinden) over dit onderwerp geschreven.

In het artikel “Veiligheidsdiensten willen onveilige 5G-standaard. Voor onze veiligheid” waarschuwt Arnbak de overheid niet de fout te maken die al eerder is gemaakt. Hij noemt onder meer de GSM-standaard in de jaren tachtig en het Internet Protocol (IP) in de jaren negentig van de vorige eeuw. Die standaarden zijn bewust onveilig gehouden ten behoeve van de geheime diensten en andere overheidsinstanties. Zo was er een veilige variant van IP, genaamd IPsec, die bewust niet is ingevoerd. Arnbak wijst er op dat uit een onlangs bekend geworden Europees discussiedocument blijkt dat diensten als Europol geen veilige 5G-oplossingen wensen. Hij besluit met:

Maar de geschiedenis leert helaas de tragische les dat luiheid, oud denken en spionage het in technologiepolitiek wint van slimme oplossingen, cybersecurity en privacy. Zo blijven onze auto’s, fabriekslijnen en virtuele werelden onveilig – voor onze veiligheid.

Een trieste conclusie.

—

Arnbak schreef al eerder over cybersecurity, onder meer “Internet is fundamenteel onveilig en zal er ook na de supermicro-hack niet veiliger op worden“.

Aanvulling 8 augustus 2019
In De Groene verscheen een mooi artikel over de behoefte van de VS aan afluisteren, Versleuteld, maar niet voor Amerika, door Huub Jaspers en Marcel Metze, 7 augustus 2019.

Geplaatst in Europa, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie