Consultatie van gewijzigde beleidsregel geschiktheid | Wft, Wtt 2018

Geplaatst op 26 juni 2019 door Ellen Timmer

AFM en DNB houden een consultatie over de beleidsregel inzake geschiktheid.

De door AFM geplaatste aankondiging volgt hier onder.

Consultatie van gewijzigde beleidsregel geschiktheid
14 juni 2019

Marktpartijen kunnen tot 1 september 2019 reageren op wijzigingen van de Beleidsregel geschiktheid 2012. Deze beleidsregel beschrijft het kader dat de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en De Nederlandsche Bank (DNB) gebruiken bij de geschiktheidstoetsingen van beleidsbepalers in de financiële sector.
De AFM en DNB gaan de beleidsregel wijzigen op basis van aanpassingen in nationale en Europese wet- en regelgeving. Afgelopen tijd zijn door de toezichthouders de relevante wijzigingen geïnventariseerd en verwerkt in de beleidsregel. Nu worden marktpartijen uitgenodigd te reageren op de voorgenomen wijzigingen.

Wat wordt geconsulteerd?
Er worden twee documenten geconsulteerd door de AFM en DNB. Dit zijn:
• Het Concept Besluit 2019 tot wijziging van de beleidsregel geschiktheid 2012. Dit betreft een overzicht van de voorgestelde wijzigingen van de beleidsregel en een toelichting op de wijzigingen.
• Het concept van de aangepaste tekst van de beleidsregel, inclusief toelichting. In dit document is voor de duidelijkheid de toegevoegde tekst geel gearceerd en de geschrapte tekst grijs doorgehaald.

Reageren met reactieformulier
Om uw reactie zo goed mogelijk te kunnen behandelen, vragen wij partijen gebruik te maken van een reactieformulier. De reacties op de beleidsregel worden verwerkt in een gezamenlijk feedbackstatement. Dit feedbackstatement wordt na afloop van de consultatie openbaar gemaakt. Zo wordt zichtbaar wat er met de reacties uit de consultatie is gedaan.

Stuur reactie vóór 1 september
De consultatie loopt tot 1 september 2019. Partijen kunnen hun reactieformulier en eventuele vragen sturen naar de AFM via consultatie_beleidsr@afm.nl of DNB via consultatie@dnb.nl. Het is niet nodig uw reactie aan beide toezichthouders te sturen.

Vervolg
Naar aanleiding van de reacties op deze consultatie worden de beleidsregel en de toelichting hierop waar nodig aangepast. De definitieve versie wordt gepubliceerd in de Staatscourant en, samen met het feedbackstatement, op de websites van de AFM en DNB. Naar verwachting wordt de beleidsregel eind 2019 gepubliceerd. De aangepaste beleidsregel is vanaf dat moment van kracht.

Dit bericht verscheen eerder op het Compliance Platform Trustkantoren.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , | Plaats een reactie

AML CTF: new measures on access to financial information

Geplaatst op 25 juni 2019 door Ellen Timmer

In a news article of 14 June 2019, Security Union: The EU strengthens rules on home-made explosives and fight against terrorist financing,  the Council announces new measures on access to financial information.

Summary in the article:

The new measures for cross-border access to financial information by law enforcement authorities will complement the EU Anti-Money Laundering framework while ensuring:

• Timely access to information: law enforcement authorities, Asset Recovery Offices (AROs) and anti-corruption authorities to have direct access to bank account information contained in the national centralised bank account registries. All Member States have to set up these registries under new EU Anti-Money Laundering rules.
• Better cooperation: the new rules will also ensure greater cooperation between national law enforcement, Europol and Financial Intelligence Units (FIUs) and will further facilitate the exchange of information between the national FIUs.
• Stronger data protection safeguards: the new Directive provides for strong procedural and data protection guarantees in line with the Charter of Fundamental Rights.

 

The text will need to be signed by the President of the European Parliament and the Presidency of the Council after which it will be published in the Official Journal of the European Union. The new rules will enter into force 20 days later. Member States will have two years to transpose the new measures facilitating access to financial information into their national laws.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , | Plaats een reactie

Wwft: een bizarre wet die daarom niet hoeft te worden nageleefd?

Geplaatst op 24 juni 2019 door Ellen Timmer

In een recente tuchtuitspraak over naleving van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) door een notaris, neemt de betrokken notaris wel heel bijzondere standpunten in. Niet alleen heeft de notaris geen cliëntenonderzoek gedaan, maar hij meent ook nog – aldus het relaas in de uitspraak – dat hij zich niets van de wet aan hoeft te trekken omdat het geen goede wet zou zijn:

De Wwft is een “bizarre” wetgeving gelet op de open normen, onduidelijkheden en het toepassen van voor grote financiële instellingen geschreven regels voor kleine beroepsbeoefenaars. De Wwft heeft evenmin haar weerslag gevonden in de vorm van een gestandaardiseerd naslagwerk.

 

Dat er kritiek op de Wwft mogelijk is, betekent nog niet dat een notaris zich er niet aan zou hoeven houden.

Opleidingsplicht
Overigens is wel apart dat met betrekking tot de naleving van de opleidingsverplichting van de Wwft in de uitspraak wordt gezegd dat dit voor alle ‘kantoormedewerkers‘ geldt. Vervolgens wordt opgemerkt: “In ieder geval dienen de dossierbehandelaars geheel op de hoogte te zijn van de laatste ontwikkelingen met betrekking tot de Wwft“.

Dat klopt niet met de huidige tekst van artikel 35 Wwft, waarin staat (essentie blauw gemarkeerd en onderstreept):

Een instelling draagt er zorg voor dat haar werknemers, alsmede de dagelijks beleidsbepalers voor zover relevant voor de uitoefening van hun taken en rekening houdend met de risico’s, aard en omvang van de instelling, bekend zijn met de bepalingen van deze wet en periodiek opleidingen genieten die hen in staat stellen een ongebruikelijke transactie te herkennen en een cliëntenonderzoek goed en volledig uit te voeren.

 

Ook de eerdere tekst van artikel 35 Wwft had een gelijksoortige inhoud. Dat is de norm waar aan getoetst moet worden, waarvan de uitspraak geen blijk geeft.

Indicatoren
Voorts valt op dat in de uitspraak het begrip ‘indicator‘ niet in de wettelijke betekenis wordt gebruikt.

In de huidige Wwft is volgens artikel 1 lid 1 Wwft een “ongebruikelijke transactie” een transactie die op grond van de indicatoren bedoeld in artikel 15, eerste lid Wwft, als ongebruikelijk is aan te merken. Vervolgens verwijst artikel 15 Wwft naar indicatoren die bij algemene maatregel van bestuur worden vastgesteld. Die indicatoren kunnen in de bijlage bij het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 worden gevonden.

In tabel 2 van die bijlage staan bij de “Notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris (artikel 1a, vierde lid, onderdeel d, van de wet)” de volgende indicatoren vermeld:

  • Een transactie waarbij de instelling aanleiding heeft om te veronderstellen dat deze verband kan houden met witwassen of financieren van terrorisme.
  • Een transactie van of ten behoeve van een (rechts)persoon die woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft in een staat die op grond van artikel 9 van de vierde anti-witwasrichtlijn in gedelegeerde handelingen van de Europese Commissie is aangewezen als een staat met een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme.
  • Een transactie voor een bedrag van € 10.000,– of meer, betaald aan of door tussenkomst van de instelling in contanten, met cheques aan toonder, een vooraf betaald betaalinstrument (prepaid card) of soortgelijke betaalmiddelen.

 

Deze tekst komt overeen met wat ook vóór 15 juli 2018 (inwerkingtreding belangrijke wijzigingen Wwft) al gold.

Door de tuchtrechter worden onder meer een lage koopprijs, gebruik tussenpersoon en het ontbreken van de onderbouwing van koopsom als ‘indicator‘ aangemerkt. In werkelijkheid zijn dit feiten die – met name gecombineerd – aanleiding zijn om na te gaan of aan de hierboven genoemde eerste indicator wordt voldaan, zodat een ongebruikelijke transactie moet worden gemeld.

Onderbouwing koopprijs
In de uitspraak is vermeld dat de notaris wordt verweten dat hij bij geen van de dossiers de onderbouwing voor de hoogten van de gehanteerde koopprijzen heeft onderzocht (en daarover ook niets heeft vastgelegd in het dossier).

Dat is een punt van aandacht, nu bij de accountantskantoren accountants zich niet bezig mogen houden met het waarderen van aandelen. Dat is iets waar bij accountantskantoren alleen specialisten mee aan de gang mogen. Zou een notaris dan in staat zijn om de hoogte van een koopprijs te onderbouwen? Het is interessant hoe een jurist die koopprijs dan wel kan onderbouwen.

 

Meer informatie:

NB Dit is geen integrale analyse van deze tuchtuitspraak.

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , | 2 reacties

Bescherming van de horizontale privacy

Geplaatst op 24 juni 2019 door Ellen Timmer

Op 7 juni jl. stuurde het ministerie van veiligheid een brief over horizontale privacy aan de Tweede Kamer. Door middel van deze brief laat het ministerie blijken er van op de hoogte te zijn dat de IT-ontwikkelingen ook schaduwzijden hebben.

Met “horizontale privacy” wordt in de brief gedoeld op de privacy tussen burgers onderling en tussen burgers en bedrijven. Het ministerie signaleert dat de technologische ontwikkelingen risico’s opleveren, niet alleen tussen (grote) bedrijven en burgers, maar ook tussen burgers onderling:

Denk aan het gebruik van internet voor naming and shaming of het plaatsen van (seksueel) beeldmateriaal om de afgebeelde persoon in een compromitterende situatie te brengen. Of aan het gebruik van gezichtsherkenning om facial profiles aan te maken waarmee bijvoorbeeld mensen met een hoog IQ, witte-boorden-criminelen of terroristen zouden kunnen worden gedetecteerd. [10]

Verder zien we een toenemend gebruik van camera’s op smartphones om verkeersslachtoffers en andere personen in hulpbehoevende toestand te fotograferen of te filmen. Ook worden soms zeer kleine, verborgen camera’s gebruikt om intieme beelden te maken [11] of camera’s aan drones waarmee mensen worden gefilmd op plaatsen waar zij dat niet verwachten. Een techniek die onze privacy ook kan raken, is locatietracking, waarmee kan worden vastgelegd wat bijvoorbeeld de gebruiker van een smartphone dagelijks doet. Dat kunnen activiteiten zijn waarvan die persoon liever niet wil dat die bij anderen bekend worden. De combinatie van technieken kan de risico’s nog groter maken: opnamen met een ‘spycamera’ die met behulp van gezichtsherkenning en locatietracking aan namen en plaatsen worden gekoppeld en vervolgens op internet worden verspreid.

Risico’s voor de privacy doen zich ook voor bij de opmars van ‘internet of things’ (IoT), het verschijnsel dat allerlei apparaten en andere voorwerpen, variërend van smart-TV’s tot speelgoedpoppen en spraakconsoles, met internet zijn verbonden. Zo wees onderzoek uit dat bepaald speelgoed kan worden gebruikt om gesprekken af te luisteren en kinderen met gerichte reclame te bestoken. [12]
Met betrekking tot DNA zien we – tot slot – dat commerciële analysebureaus in opkomst zijn die aan de hand van DNA kunnen helpen nieuwe familieleden te vinden en etnische oorsprong te ontdekken, maar ook om informatie te krijgen over genetische aanleg voor verschillende aandoeningen. [13] Het feit dat het hierbij om zeer gevoelige gegevens kan gaan, zoals informatie over een verhoogde kans op bepaalde erfelijke ziektes, verhoogt het risico van een inbreuk op de privacy van niet alleen de aanvrager, maar ook die van zijn verwanten.

[Noten]

[9] Zie ook: Toezichtkader Autoriteit persoonsgegevens. Uitgangspunten voor toezicht 2018- 2019, p. 8.
10 Zie bijvoorbeeld: https://www.faception.com/.
11 Denk aan zgn. upskirt-camera’s, die op schoenen zijn bevestigd en waarmee vrouwen onder hun rok worden gefilmd. Zie: https://www.msn.com/nl-nl/nieuws/binnenland/gluurbeelden-honderden-nederlandse-vrouwen-gedeeld-in-online-netwerk/ar-AAAtIFC.
12 https://www.mijnonlineidentiteit.nl/internet-of-toys-privacy-veiligheid/.
13 Zie bijvoorbeeld: https://www.myheritage.nl/, https://www.igene.nl/ en https://www.23andme.com/.

 

De grote vraag is natuurlijk, hoe de overheid hier een vinger achter gaat krijgen. Want er is altijd een groep mensen en organisaties die complete maling hebben aan de schade die ze veroorzaken. Dan helpen voorlichting en grondrechten niet.

Gelukkig wil het kabinet ook het handelingsperspectief van de burger vergroten, allereerst door hulpmiddelen waarmee mensen makkelijk kunnen zien hoe zij hun rechten kunnen uitoefenen. Verder wordt een laagdrempelige voorziening om privacy-schendend beeldmateriaal van internet te verwijderen aangekondigd en wordt nagegaan of collectieve procedures (bijvoorbeeld door de Consumentenbond of privacy organisaties) vergemakkelijkt kunnen worden.

Andere onderwerpen die volgens de brief aangepakt gaan worden:

  • Strafbaarstelling wraakporno
  • Aanpak filmen van verkeersslachtoffers en andere hulpbehoevenden
  • Aanscherping AVG in relatie tot de datamacht grote techbedrijven en profilering
  • Mededingingsbeleid in relatie tot online platforms
  • Inventarisatie risico’s nieuwe technologische ontwikkelingen
  • Beteugeling spyware
  • Privacywaarborgen smart cities
  • Minimumveiligheidseisen IoT-apparaten
  • Versterking Autoriteit persoonsgegevens

Het is te hopen dat de maatregelen effect zullen sorteren.

Voor de privacy site van Pellicaan schreef ik een korter artikel over dit onderwerp.

 

Meer informatie:

Geplaatst in ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

De crypto-brief van Financiën | AVG, Wwft

Geplaatst op 23 juni 2019 door Ellen Timmer

De Verenigde Bitcoinbedrijven Nederland en Privacy First hebben de minister van Financiën benaderd in verband met nieuwe verplichtingen die aan bepaalde partijen in de cryptowereld worden opgelegd. Door die partijen werd gesteld dat de privacy van mensen die handelen in cryptovaluta in het geding zou zijn. In de brief waarin de minister van Financiën de gestelde vragen beantwoord, wordt aangegeven dat transacties met virtuele valuta op dezelfde manier behandeld zullen gaan worden als gewone geldtransacties.

Voor een specifieke soort onderneming, de “Virtual Asset Service Provider (VASP)”, zal de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) van toepassing worden, wat betekent dat de VASP dezelfde soort opsporingstaken (‘poortwachtersrol’) zal krijgen als bijvoorbeeld banken. De VASP’s moeten elkaar op de hoogte stellen van wie de verzendende en ontvangende partijen in een cryptotransactie zijn, op vergelijkbare manier als dat bij banken gebeurt.

Het ministerie meldt dat de privacywet, de AVG, van toepassing is op de activiteiten van VASP’s:

De vereisten uit de Algemene Verordening Gegevensbescherming zijn dan ook onverkort van toepassing. Dit betekent onder meer dat cryptodienstverleners hun beleid ten aanzien van gegevensbescherming en -verwerking op orde moeten hebben, dat de uitwisseling van de benodigde informatie op veilige wijze moet gebeuren en alleen tussen de benodigde partijen mag plaatsvinden, en dat de gegevens alleen gebruikt mogen wordt voor de uitvoering van de wettelijke taak. Financiële instellingen, zoals banken en wisselinstellingen, die onder vergelijkbare FATF-standaarden vallen, zijn hiertoe ook verplicht.

Het geeft een duidelijke trend aan.

 

Meer informatie:

De belangrijke passages uit de brief aan VBNL, met een uitvoerige toelichting op de criminele risico’s verbonden aan cryptovaluta:

Crypto’s – in FATF-verband virtual assets genoemd – vormen een verhoogd risico op witwassen en terrorismefinanciering, met name vanwege het digitale en grensoverschrijdende karakter ervan. Dit is door meerdere instanties in verschillende delen van de wereld uitgedragen, waaronder het OM, de AFM, DNB, de Europese Centrale Bank, de Europese Bankautoriteit, de Financial Stability Board, en de G20. [1] Dit risico heeft zich de afgelopen jaren in Nederland meermaals gemanifesteerd, wat zichtbaar werd in concrete onderzoeken door de politie, de FIOD en het OM, en veroordelingen door de rechter. [2] Gelet op de integriteitsrisico’s heeft de G20 de FATF verzocht om te verduidelijken in hoeverre de FATF-Aanbevelingen van toepassing zijn op crypto’s. [3] In reactie hierop heeft de FATF in oktober 2018 verduidelijkt dat alle relevante FATF-Aanbevelingen van toepassing zijn op crypto’s en bepaalde partijen die cryptodiensten aanbieden [4] – de zogenoemde Virtual Asset Service Providers (VASP). De FATF is voornemens om eind juni 2019 verdere verduidelijking te geven over de toepasbaarheid van de relevante Aanbevelingen middels een Interpretative Note (INR) en een update van de Risk-Based Approach Guidance on Virtual Currencies uit 2015. [5] Dit is eerder dit jaar uiteengezet in de Kamerbrief over de regulering van crypto’s. [6] Uw vragen omtrent onduidelijkheden van definities (zoals die van virtual asset en VASP) zullen, naar verwachting, met deze INR en Guidance worden weggenomen.

De Aanbeveling van de FATF ten aanzien van virtual assets heeft als doel om misbruik van de cryptosector voor criminele doeleinden te voorkomen. Juist vanwege het digitale en grensoverschrijdende karakter van crypto’s is het essentieel om een internationale aanpak te ontwikkelen. De aanpak van de FATF leidt daarnaast ook tot een gelijk speelveld op mondiaal niveau wat betreft regelgeving. Nederland heeft zich tijdens de discussies in de FATF ingezet op technologie-neutrale aanbevelingen die rekening houden met de specifieke eigenschappen van crypto’s en het feit dat de cryptosector snel verandert. De FATF-Aanbevelingen leiden ertoe dat er verplichtingen komen voor bepaalde partijen die cryptodiensten aanbieden. Het gaat hierbij niet om “alle partijen die met virtuele valuta, blockchain én distributed ledger technologie actief zijn”, zoals in uw brief wordt gesteld. Het gaat alleen om de partijen die in de FATF Glossary worden aangemerkt als Virtual Asset Service Provider (VASP). [7] In de nog te verschijnen Guidance zal verdere uitleg komen over welke partijen wel en niet als VASP worden aangemerkt, en wat exact wordt aangemerkt als virtual asset. De verplichtingen komen er grotendeels op neer dat deze VASP’s een poortwachtersfunctie moeten uitvoeren, dat zij transacties moeten monitoren en verdachte transacties moeten melden, en dat zij moeten voorkomen dat ongeoorloofde transacties überhaupt plaatsvinden. Het gaat dus niet alleen om traceerbaarheid voor de toezichthouder en opsporingsdiensten achteraf, maar ook om het monitoren van verdachte transacties en het vooraf voorkomen en tegenhouden van illegale transacties door de klanten van de VASP. Het principe achter deze verplichtingen is gelijk voor alle financiële instellingen, zoals banken en geldwisselinstellingen.

De INR verduidelijkt in het bijzonder de toepassing van Aanbeveling 16 van de FATF. [8] Deze verduidelijking is een belangrijke toevoeging die rekening houdt met de karakteristieken van crypto’s. VASP’s moeten elkaar op de hoogte stellen van wie de verzendende en ontvangende partijen in de transactie zijn. Dit is cruciaal om daadwerkelijk in staat te zijn om verdachte transacties te kunnen identificeren en om te voorkomen dat illegale transacties plaatsvinden. Hierbij gaat het om beperkte informatie, namelijk de naam van verzender en begunstigde, het cryptoadres van verzender en begunstigde, en informatie om de verzender te identificeren. [9] Deze verplichting is alleen van toepassing op transacties waarbij er zowel aan de verzendende als ontvangende kant VASP’s zijn betrokken, en de benodigde informatie mag alleen worden gedeeld tussen de VASP’s in de desbetreffende transactie. De suggestie die in uw brief wordt gewekt dat er op grote schaal persoonlijke data wordt geëxporteerd is onjuist. De sector heeft zelf de ruimte om met standaarden en oplossingen te komen om deze verplichting uit te voeren, waarbij de sector invloed heeft op de mate van gegevensbescherming van deze oplossingen. Binnen de FATF zijn er plannen om een contactgroep op te stellen van financiële toezichthouders om, samen met de sector, na te denken over mogelijke oplossingen om deze verplichtingen uit te voeren.

Nederland heeft zich ervoor ingezet dat de FATF de sector zou consulteren alvorens de standaard vast te stellen. Er heeft hierop een schriftelijke consultatie en een bijeenkomst in Wenen op 6 mei jl. plaatsgevonden. Een groot gedeelte van de in Wenen aanwezige partijen uit de cryptosector gaf aan dat de vereisten ten aanzien van het delen van informatie uitvoerbaar zijn, op een wijze waarbij de privacy van klanten wordt geborgd. Hierbij moet worden opgemerkt dat deze vereisten ook bestaan voor “traditionele” financiële instellingen, zoals banken en geldwisselinstellingen. Ik stel vast dat vanuit de (wereldwijde) cryptosector, zowel tijdens de schriftelijke consultatie als bij de consultatiebijeenkomst in Wenen, ondanks meerdere verzoeken vanuit de FATF, geen alternatieven zijn aangedragen om op een andere manier te voldoen aan de in de ogen van de FATF benodigde vereisten ten aanzien van transactiemonitoring en het vooraf voorkomen en tegenhouden van illegale transacties. Om deze en bovengenoemde redenen ben ik van mening dat de voorgestelde verduidelijking van de FATF-Aanbevelingen proportioneel, effectief en niet onredelijk bezwarend zijn voor de cryptosector of voor de klanten van cryptodienstverleners.

De FATF-Aanbevelingen hebben geen directe wetgevende werking. Zoals in de Kamerbrief over de regulering van crypto’s is aangegeven, zet Nederland zich in om de FATF-Aanbevelingen op Europees niveau in regelgeving om te zetten, en vervolgens op nationaal niveau te implementeren, waarbij de Europese en nationale parlementaire processen en democratische waarborgen gelden. Zoals met alle Europese en nationale wetgeving zal hierbij een publieke consultatie plaatsvinden. Bij de implementatie van de FATF-Aanbevelingen wordt uiteraard eveneens rekening gehouden met de wet- en regelgeving ten aanzien van gegevensdeling en –verwerking. De vereisten uit de Algemene Verordening Gegevensbescherming zijn dan ook onverkort van toepassing. Dit betekent onder meer dat cryptodienstverleners hun beleid ten aanzien van gegevensbescherming en -verwerking op orde moeten hebben, dat de uitwisseling van de benodigde informatie op veilige wijze moet gebeuren en alleen tussen de benodigde partijen mag plaatsvinden, en dat de gegevens alleen gebruikt mogen wordt voor de uitvoering van de wettelijke taak. Financiële instellingen, zoals banken en wisselinstellingen, die onder vergelijkbare FATF-standaarden vallen, zijn hiertoe ook verplicht.

Zoals hierboven genoemd, is de FATF voornemens om eind juni 2019 verdere verduidelijking te geven over de toepassing van de Aanbevelingen. Naar aanleiding van de ontvangen opmerkingen vanuit de sector tijdens de schriftelijke consultatie en de bijeenkomst in Wenen zijn de met de sector gedeelde conceptteksten aangepast. Na de verwachte vaststelling van de INR en de Guidance zal de FATF deze na een jaar gaan evalueren, waarbij gekeken zal worden of er verdere aanpassingen nodig zijn. (…)

[Noten]

[1] Zie onder meer: https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2019/01/18/advies-afm-en-dnb-rapport-crypto%E2%80%99s-aanbevelingen-voor-een-regelgevend-kader, https://www.ecb.europa.eu/press/key/date/2018/html/ecb.sp180514.en.html, https://eba.europa.eu/-/eba-reports-on-crypto-assets, https://www.fsb.org/2018/10/crypto-asset-markets-potential-channels-for-future-financial-stability-implications/ en http://www.g20.utoronto.ca/2018/2018-07-22-finance.html
[2] Zie onder meer: https://www.politie.nl/nieuws/2019/maart/7/09-man-gepakt-in-onderzoek-naar-witwassen-via-bitcoins.html, https://www.fiod.nl/blog/2019/05/22/fiod-en-om-halen-witwasmachine-voor-cryptovaluta-offline/ en https://www.politie.nl/nieuws/2017/juli/20/ondergrondse-hansa-market-overgenomen-en-neergehaald.html
[3] https://www.consilium.europa.eu/media/37247/buenos_aires_leaders_declaration.pdf
[4] Zie: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/outcomes-plenary-october-2018.html en http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/regulation-virtual-assets.html
[5] Zie: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/G20-April-2019.pdf
[6] https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2019/01/18/antwoorden-op-kamervragen-advies-toezichthouders-regulering-crypto-%E2%80%99s
[7] https://www.fatf-gafi.org/glossary/u-z/
[8] In Nederland (en de rest van de EU) is deze Aanbeveling geïmplementeerd middels de Europese Verordening betreffende bij geldovermakingen te voegen informatie van 20 mei 2015 (Verordening (EU) 2015/847).
[9] Aanbeveling 16 geeft daarvoor verschillende mogelijkheden, waaronder ook niet-privacygevoelige informatie zoals een uniek klantnummer.

Aanvulling 27 juni 2019
FATF is druk met de crypto sector bezig geweest, zie bijvoorbeeld dit bericht:

Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers
RBA for Virtual Assets & Virtual Asset Service Providers
Download pdf ( 2,017kb)

Orlando, FL, United States – 21 June 2019.

Financial innovation has drastically changed the financial landscape. New technologies, services and products offer efficient alternatives to classic financial products and can improve financial inclusion. At the same time, the speed and anonymity of some of these innovative products can attract criminals and terrorist who wish to use them to launder the proceeds of their crimes and finance their illicit activities.

This guidance will help countries and virtual asset service providers understand their anti-money laundering and counter-terrorist financing obligations, and effectively implement the FATF’s requirements as they apply to this sector.
This guidance follows revisions to the FATF Recommendations in October 2018 and June 2019 in response to the increasing use of virtual assets for money laundering and terrorist financing. The FATF strengthened its standards to clarify the application of anti-money laundering and counter- terrorist financing requirements on virtual assets and virtual asset service providers. Countries are now required to assess and mitigate their risks associated with virtual asset financial activities and providers; license or register providers and subject them to supervision or monitoring by competent national authorities. Virtual asset service providers are subject to the same relevant FATF measures that apply to financial institutions.

The guidance addresses the following:
• How do virtual assets activities and virtual asset service providers fall within the scope of the FATF Recommendations? (Section II)
• How should countries and competent authorities apply the FATF Recommendations in the context of virtual assets or virtual asset service providers? (Section III)
• How do the FATF Recommendations apply to virtual asset service providers, and other entities (including banks, securities broker-dealers) that engage in or provide virtual asset covered activities?

The guidance, which benefited from dialogue with the private sector, also includes examples of national approaches to regulating and supervising virtual asset activities and virtual asset service providers to prevent their misuse for money laundering and terrorist financing.

More on:
o Statement on Virtual Assets and Related Providers, 21 February 2019
o June 2019 – Public Statement on virtual assets and virtual asset service providers
o June 2015 – Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual currencies
o June 2014 – Virtual Currencies: Key Definitions and Potential AML/CFT Risks

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

Landelijke Wwft-leidraad wordt in het najaar 2019 verwacht

Geplaatst op 22 juni 2019 door Ellen Timmer

In het “Departementale Actieprogramma’s voor betere regelgeving en dienstverlening voor bedrijven – Stand van zaken 2019” komt de in aantocht zijnde nieuwe landelijke leidraad Wwft voor. Op pagina 17 wordt vermeld dat de nieuwe leidraad in het najaar 2019 zal worden gepubliceerd:

 

Dit heeft helemaal niets te maken met betere regelgeving of vereenvoudiging. Slechte beurt van het ministerie, dus.

Meer informatie:

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , | Plaats een reactie

Deelname aan internetconsultatie over besluit ubo-register

Geplaatst op 21 juni 2019 door Ellen Timmer

Vandaag heb ik mee gedaan aan de internetconsultatie over het besluit inzake het ubo-register, die nog loopt tot 1 juli a.s. De pdf-versie kan hier worden bekeken. Een html-tekst zal ik later aan dit bericht toevoegen.

Kern van mijn bijdrage:

  • Ten onrechte ontbreken klassen inzake een economisch belang van 25% en minder en voor de ubo’s zonder economisch belang (statutair bestuurders).
  • De regeling inzake de afscherming van bedreigde ubo’s voldoet niet aan de Europese witwasrichtlijn.
  • Bij de uitzonderingen voor de uboregistratieplicht ontbreken de VvE’s (verenigingen van appartementseigenaren) en overige privaatrechtelijke rechtspersonen als bedoeld in artikel 6, eerste lid, onderdeel b, van de Handelsregisterwet 2007.
  • Verder dring ik aan op maatregelen inzake databescherming (AVG).

Ik attendeer in mijn reactie op het in december 2018 uitgebrachte wetenschappelijke rapport (pdf, Duitstalig), opgesteld in opdracht van een Duitse organisatie van familiebedrijven. Daarin zijn wetenschappers van oordeel dat een openbaar ubo-register in strijd is met de AVG. Misdaadbestrijding mag niet leiden tot ernstige inbreuk op de grondrechten van nette burgers.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Ubo-register | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

Niet Kern Gezond | de IT van de Kamer van Koophandel

Geplaatst op 21 juni 2019 door Ellen Timmer

In het overzicht van grote IT-projecten van de overheid dat onlangs is gepubliceerd, komen twee projecten van de Kamer van Koophandel voor.

Het ene project is ‘Kern Gezond’, in het overzicht omschreven als “Herstructureren Handelsregister door bestaande informatievoorziening rondom het Handelsregister te verbeteren, oftewel zodanig (technisch) te herstructureren dat digitale dienstverlening mogelijk wordt“. Op 30 april jl. heeft het Bureau ICT-toetsing (BIT) van de rijksoverheid een vernietigend rapport over dat project uitgebracht, dat recent is openbaar gemaakt.

De staatssecretaris EZK laat naar aanleiding van het advies weten dat de Kamer de aanbevelingen van BIT opvolgt en dat zij er het volste vertrouwen in heeft dat de Kamer van Koophandel de klus zal kunnen klaren.

Het andere project betreft het befaamde ubo-register. Nu er ernstige problemen bij Kern Gezond zijn, is het de vraag hoe dit project zal gaan verlopen.

 

Meer informatie:

Kern Gezond:

Ubo-register:

Dit artikel verscheen eerder op het ondernemingsrecht weblog.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, ICT, privacy, e-commerce, Kamer van Koophandel, Ubo-register | Tags: | Plaats een reactie

Wetgevingsconsultatie | Wet tegengaan ontwijking WNT

Geplaatst op 21 juni 2019 door Ellen Timmer

Het zal Het Financieele Dagblad (FD) goed doen dat het medium vele malen genoemd wordt in het consultatievoorstel voor de “Wet tegengaan ontwijking WNT“, waarvan de consultatie gisteren van start is gegaan. Het lijkt er op dat zij opdracht hebben gegeven voor deze wijziging van de Wet Normering Topinkomens (WNT).

De voorgestelde wijzigingen hebben met name betrekking op vermeende ‘constructies’ in de zorg.

Track-changes
Verheugend is dat de verantwoordelijke ministeries niet alleen een wijzigingsvoorstel aanbieden, maar ook een gemarkeerde versie van de huidige Wet Normering Topinkomens met de voorgestelde wijzigingen.

Dat is een vooruitgang en zou bij alle wetsvoorstellen (al dan niet in consultatie) nuttig zijn.

Wet normering topinkomens staat nooit stil
Intussen blijft de WNT een snel veranderende, ingewikkelde wet, waarmee op de politieke waan van de dag wordt gereageerd. Het is te hopen dat de kwaliteit van deze wet door dit wijzigingsvoorstel wordt verhoogd.

Voor diepgaande bestudering had ik nog geen tijd, maar zag al wel in de IAK dat men er voor gekozen voor een verduidelijking, die de begrijpelijkheid voor de sector zal bevorderen. In de bijlage waarin het type zorgondernemingen waarvoor de WNT geldt, worden die typen specifiek benoemd, omdat is gebleken dat zorgondernemingen die van rechtswege over een WTZi-toelating beschikken vaak niet beseffen dat op hen de WNT van toepassing is.

 

Meer informatie:

Geplaatst in Bestuursrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Wet Normering Topinkomens | Tags: | Plaats een reactie

FIU-NL | Factsheet kwetsbaarheid Non Profit Organisaties in Nederland in relatie tot Terrorisme Financiering

Geplaatst op 20 juni 2019 door Ellen Timmer

In een nieuwsbericht van 13 juni jl. laat FIU-Nederland de Wwft-plichtigen het volgende weten:

Factsheet kwetsbaarheid Non Profit Organisaties in Nederland in relatie tot Terrorisme Financiering

13 juni 2019

De FIU-Nederland vraagt uw aandacht voor het volgende:
Het verzamelen, registreren, bewerken en analyseren van ontvangen meldingen, om te kunnen bepalen of deze van belang zijn voor het beschermen van de integriteit van het financieel stelsel, het bestrijden van witwassen en de financiering van terrorisme en het voorkomen van misdrijven. Dit zijn de kerntaken van de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU-Nederland). De FIU-Nederland deelt daarom de volgende informatie met u:

Kwetsbaarheid van Non Profit Organisaties (NPOs), met name stichtingen.

 

Hoewel de titel anders suggereert, schrijft FIU op pagina 3 dat maar een klein percentage not-for-profit organisaties risico’s op het gebied van terrorismefinanciering oplevert.

Risicokenmerken

Op pagina 4 volgt een zeer willekeurige opsomming van risicokenmerken, met het vreemde opschrift “de stichting als orgaan (entiteit)“. Helaas hebben de meeste kenmerken niets met terrorismefinanciering te maken en zijn ze er ook geen indicatie voor. Voorts blijkt er uit dat er niet veel kennis aanwezig is over het rechtspersonenrecht en de rechtspersonenpraktijk.

Het document illustreert dat het hoog tijd is om de kwaliteit van de witwasbestrijdings- en terrorismefinancieringsvoorlichting op een aanzienlijk hoger plan te tillen.

Dit artikel verscheen eerder op het ondernemingsrechtweblog.

 

Aanvulling juli 2019
Kort na het plaatsen van dit bericht is de factsheet van de site van FIU Nederland verdwenen. Het is mogelijk dat de tekst nog wel wordt gebruikt.

Ik heb de link naar de factsheet verwijderd.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Not-for-profit, Rechtspersonenrecht | Tags: , , , | Plaats een reactie