Bibob-register

Geplaatst op 1 september 2022 door Ellen Timmer

De Dienst Justis, onderdeel van het Ministerie van Veiligheid, kondigt aan dat wijzigingen in de Wet Bibob [*] per 1 oktober a.s. in werking treden. Informatie tussen overheidsinstanties wordt uitgewisseld door middel van het ‘Bibob-register’. Dit is een online register dat als volgt wordt beschreven:

Via het Bibob-register kunnen overheidsinstanties en het LBB op grond van artikel 11a informatie uitwisselen over:

  • Gevaarsconclusies op grond van het eigen Bibob-onderzoek door bestuursorganen (zonder tussenkomst van het LBB) of op grond van een advies van het LBB;
  • Personen uit het zakelijk netwerk van de betrokkene waarop de gevaarsconclusies (mede) zijn gebaseerd, waaronder ook vermogensverschaffers en bepaalde in de wet aangewezen gevallen van een zakelijk samenwerkingsverband (zie artikel 11a, eerste lid onder a t/m f Wet Bibob); en
  • Meldingen van terugtrekkingen uit de procedure nadat een eigen onderzoek is gestart of nadat advies is gevraagd aan het LBB (artikel 7a, lid 8 Wet Bibob).

Het LBB is eigenaar van het register en fungeert als centraal punt. Overheidsinstanties kunnen bij het LBB (via het register) opvragen of er door andere overheidsinstanties in de afgelopen vijf jaar gevaarsconclusies zijn getrokken over subjecten waar zij een eigen onderzoek naar doen. Als dat het geval is, krijgen zij van het LBB een uittreksel uit het Bibob-register met daarop de volgende informatie:

  • de identiteit van de betrokkene en van de overige Bibob-relaties die hebben bijgedragen aan de conclusie van een mindere mate van gevaar of een ernstig gevaar;
  • de conclusie die in het Bibob-register is geregistreerd (A-grond, B-grond, artikel 4 lid 1 of artikel 4 lid 2);
  • de beschikking, overheidsopdracht of vastgoedtransactie in het kader waarvan het Bibob-advies is uitgebracht dan wel het eigen onderzoek is verricht;
  • de overheidsinstantie die het advies van het LBB heeft ontvangen of het eigen onderzoek heeft verricht waarop de gevaarsconclusie is gebaseerd; en
  • of de betrokkene zich in de afgelopen vijf jaar heeft teruggetrokken uit een procedure vanwege het toepassen van de Wet Bibob.

Desgewenst kunnen overheidsinstanties daarna direct bij de betrokken overheidsinstantie meer informatie opvragen. Het register geeft dus een indicatie, waarna overheidsinstanties voor verdere informatie contact met elkaar zoeken.

 

Meer informatie:

 

[*] Wet bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur, actuele tekst staat hier. (Tot 1 oktober 2022 staat de nieuwe tekst er nog niet in.)

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , | Plaats een reactie

Kifid-uitspraak over de tussenpersoon die de aanvragers van een hypotheek geen financieringsvoorbehoud adviseerde

Geplaatst op 1 september 2022 door Ellen Timmer

Op 21 september deed de Geschillencommissie Financiële Dienstverlening van het Kifid uitspraak in een zaak die voor veel mensen van belang is.

Het betrof een echtpaar dat via een tussenpersoon in hypotheken offertes hadden aangevraagd voor een hypotheek voor een nieuwe woning. Nadat zij de koopovereenkomst voor de woning hadden getekend, waarin geen financieringsvoorbehoud hadden laten opnemen, bleek dat de tussenpersoon alleen offertes aanbood die substantieel lager waren dan de eerdere offertes. Het echtpaar was ontevreden over de tussenpersoon en startte een procedure bij de Geschillencommissie.

Indicatieve berekening
Uit de uitspraak blijkt dat het echtpaar in mei 2020 een indicatieve berekening hebben gehad van de tussenpersoon (par. 2.1-2.4) en dat zij later in het jaar – toen zij over de nieuwe woning aan het onderhandelen waren – per e-mail een nieuwe indicatieve berekening hebben opgevraagd (par. 2.6). In december 2020 hebben ze gevraagd of de eerdere berekening nog gold wat de tussenpersoon heeft bevestigd (par. 2.7). Vervolgens ontstonden problemen omdat op basis van een nieuwe berekening een minder hoge hypotheek werd verstrekt (par. 2.23, 2.24, de hypotheek was 152.850 euro lager dan verwacht). De tussenpersoon had in de eerdere offertes aangegeven dat het voorlopige berekeningen waren:

De vermelde tarieven zijn indicatief en Deze bedragen zijn slechts een indicatie van wat werkelijk mogelijk is. Controle van de acceptatienormen van de gekozen maatschappij dient te geschieden op het tabblad ‘Acceptatie’. Definitieve acceptatie geschiedt altijd door de gekozen maatschappij zelf en Aan dit overzicht kunnen geen rechten worden ontleend.

Financieringsvoorbehoud
Opvallend is dat de tussenpersoon niet heeft geadviseerd om een financieringsvoorbehoud in de koopovereenkomst op te nemen, terwijl dat wel op zijn weg lag. Immers, hij is professional en zijn klanten zijn dat niet.

Het echtpaar verweet de tussenpersoon dat hij hen niet had geadviseerd een financieringsvoorbehoud op te nemen (par. 2.23, laatste volzin). Opvallend is dat de Geschillencommissie daar geen enkele aandacht aan besteedt, terwijl dat wel voor de hand had gelegen. Immers, ook al heeft de tussenpersoon geen rol bij de koop van de woning gespeeld, als professional kan van hem wel worden verwacht dat hij adviseert dat een financieringsvoorbehoud wordt opgenomen, ook al zijn de inkomensgegevens redelijk zeker. Daar is zeker reden voor nu het echtpaar tijdens het onderhandelingsproces nog contact met de tussenpersoon hebben gehad (par. 2.6 en 2.7).

Ik ben van mening dat de Geschillencommissie had moeten oordelen dat de tussenpersoon het echtpaar had moeten adviseren een financieringsvoorbehoud in de koopovereenkomst op te nemen. Dat niet op dit argument is ingegaan, is naar mijn mening een fout van de commissie. Een uitspraak in die zin zou ook heilzaam zijn geweest voor de beroepsgroep van tussenpersonen in hypotheken, want het zou hen hebben aangezet om de informatievoorziening te verbeteren.

Gevolgschade
In de uitspraak komt verder aan de orde dat het echtpaar probeert hypothetische gevolgschade vergoed te krijgen (par. 2.24), wat me juridisch niet haalbaar lijkt.

Slotopmerking
Voorts is in dit soort zaken van groot belang dat de feiten goed worden aangedragen. Zo kan het bijvoorbeeld een groot verschil maken of de tussenpersoon de persoonlijke omstandigheden van het echtpaar goed kent uit hoofde van andere werkzaamheden die voor hen zijn verricht. Nu de belanghebbenden zelf de procedure bij de Geschillencommissie aanhangig maken, mag van de commissie een actieve houding worden verwacht.

 

De bindende uitspraak is hier te vinden.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , | Plaats een reactie

FATCA-report of the delegation of the European Parliament, visiting the US

Geplaatst op 1 september 2022 door Ellen Timmer

Fabien Lehagre of the French organisation of FATCA-victims [*] on 31 August published on LinkedIn the report (pdf) of the delegation of the European Parliament, visiting the US. The essence of the problem:

FATCA currently captures in its regulatory net the vast majority of regular, real European residents with US or dual citizenship and ‘accidental Americans’ and burdens them with a byzantine bureaucracy in order to achieve compliance.

The content of the report:

On our delegation to Washington DC, we were reassured by our counterparts in the US Congress that efforts are underway to correct the injustices caused by the Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) to US citizens, dual EU-US citizens living and working in the EU, as well as to the so-called ‘accidental Americans’, who were born in the USA, but have no other links to the country.

Our delegation comprising seven Members of the European Parliament, met with stakeholders, experts on the matter, academia, US legislators and Government officials in a series of meetings all in order to address the plight of EU resident US citizens, dual citizens and ‘accidental Americans’. Representatives of those affected stressed the severity of the problems involved, whether it is the financial penalties, or being rejected by EU financial institutions (which are also subject to such penalties in case of non-compliance), the almost impossible bureaucracy, the total lack of assistance and the lack of representation. Some of them advocate the renunciation of US citizenship as the only viable solution, but even this is an expensive and cumbersome process.

Throughout our meetings, we stressed that we do not advocate in any way to enable tax avoidance and tax evasion of US citizens or to enable money laundering and asset dissimulation done through EU financial institutions. We are here to voice the concerns of regular, low-and medium-income citizens who face many obstacles in accessing banking services in foreign countries, and to highlight the immediate need to address this.

In our meetings with Committee Chairman Richard Neil and with Congressmen Lloyd Doggett and Eric Swallwell we were shown a draft legislative bill aimed at correcting the unintended effects of FATCA and a letter to Treasury Secretary Yellen highlighting the need to correct FATCA. The Congressmen all commended the Delegation as in their view it is very much needed to raise awareness in the Capitol about this issue and delegations such as PETI’s are the best way to achieve this. We were also informed that even if legislative efforts fail in the near term, there are possibilities for corrective measures at the administrative level.

We also discussed the idea of tax attachés at the US embassies in European countries as part of a solution, which would help to channel the communication between citizens and US authorities and to provide assistance in complying with tax matters.

FATCA currently captures in its regulatory net the vast majority of regular, real European residents with US or dual citizenship and ‘accidental Americans’ and burdens them with a byzantine bureaucracy in order to achieve compliance. This causes that the financial institutions, fearing the withholding tax on their US assets at the slightest case of non- compliance, reject to provide services to these citizens, including basic payment accounts, which is a right enshrined in EU law.

In addition, to clear deficiencies in being a punitive tool causing collateral damage, there is no data on the efficiency of FATCA in improvement of tax collection and thus in its effectiveness in tackling tax evasion or curbing tax avoidance, there is no data even on the number of non- resident Americans. Estimates of this latter range from six to nine millions.

We stressed the need to enact the administrative changes needed in the application of FATCA, in our meeting at the US Treasury Department with Deputy Assistant Secretary for International Tax Affairs, Jose Murillo, as well as with Doug O’Donnell, Deputy Commissioner of Services and Enforcement at the Internal Revenue Service. In all our meetings, we highlighted that in the information exchange mandated by FATCA, there is no reciprocity with the EU, and that although the Inter-Governmental Agreements with EU countries to apply FATCA are exempted from having to comply with the General Data Protection Regulation, these clearly go against its provisions, mainly because the amount of data being transferred lacks the proportionality.

It is also notable that FATCA is the reporting requirement of non-residents for the US citizen-based taxation (as opposed to residence-based) which is only applied in the USA and Eritrea. As a person becomes US citizen including by virtue of the birth on the US soil, it creates a group of persons with only limited ties to the US, for whom it is extremely difficult to get Tax Identification Number required to comply with FATCA, one of the reasons they are being rejected by foreign banks.

Legislators on both sides of the Atlantic have to continue working hard to ensure that the unintended effects and collateral damage of FATCA is eliminated. On our end, we will produce a mission report with concrete recommendations, which will be voted on by the committee itself. We had also agreed with our US counterparts to create channel for active dialogue to work together on this matter in order to find effective common solutions.

 

It is positive that in the penultimate paragraph there is a comment on the illegality of the US system of Citizenship-Based Taxation (CBT). Unfortunately, no consequences are drawn from this.

 

[*] Association des Américains Accidentels (AAA).

 

Addition 5 September 2022
Filippo Noseda, who represents a British FATCA-victim (correspondence page), wrote an e-mail on 31 August (not yet published) to the PETI-committee. He disagrees with the remark in the PETI (draft?)press release:

Although the Inter-Governmental Agreements with EU countries to apply FATCA are exempted from having to comply with the General Data Protection Regulation, these clearly go against its provisions, mainly because the amount of data being transferred lacks the proportionality.

and says:

This statement is worrying, as it goes against formal conclusions reached previously by the European Parliament, notably:

• the PETI study on FATCA according to which FATCA violates various articles of the GDPR, as well as Art. 8 of the European Convention on Human Rights – the relevant sections of the report are attached for ease of reference;
• the European Parliament’s formal resolution on FATCA (P8_TA(2018)0316), which was taken two months after the adoption of the GDPR; and
• The European Parliament’s formal resolution following the Schrems II judgment (P9_TA(2021)0256), which singled out FATCA as one of the problematic areas of transatlantic transfers under Art. 46 GDPR.

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , , , , | Plaats een reactie

Amendment to “reduce frictions for customers”, easy and unsafe? | PSD2, EU

Geplaatst op 31 augustus 2022 door Ellen Timmer

Easy and unsafe? That was the first thing that came to mind when I read the following tweet from EU Finance about the security requirements of PSD2:

 

 

Unfortunately, there was no reference to a Commission source or to the amended requirements. So there is not yet a possibility to look at the complete revision of the RTS.

It probably refers to the consultation on the amendment of the rules (Regulatory Technical Standards, ‘RTS’) on ‘SCA’ (strong customer authentication) and ‘CSC’ (secure communication), which the European Banking Authority (EBA) was working on in the autumn of 2021 and the spring of 2022.

 

More information:

EBA:

European Commission:

The Commission in 2021 held a tender on PSD2 (see also this), title: Study on the Application and Impact of Directive (EU) 2015/2366 on Payment Services (PSD2), description:

To make sure that PSD2 (and its possible amendments) are fit for purpose. The set of rules regarding payments should address the challenges posed by the ongoing digitalisation, foster a competitive and innovative EU payments market with harmonised and technological-neutral conditions, and ensure a high-level of consumer protection, as well as the security and ease of payments. The revision of PSD2 is included in the Commissions “Retail Payments Strategy” of September 2020.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , | Plaats een reactie

Marketeers opgelet: VoetbalTV-beslissing Autoriteit Persoonsgegevens openbaar | AVG, gerechtvaardigd belang

Geplaatst op 31 augustus 2022 door Ellen Timmer

Alle marketeers van Nederland (en hun juridisch adviseurs) hebben er interesse voor: de VoetbalTV-beslissing van de Autoriteit Persoonsgegevens, een beslissing waarover de Raad van State zich recent heeft uitgelaten. Via een Wet open overheid verzoek heeft hoogleraar Anna Berlee de beslissing in handen gekregen.

 

 

Zij schrijft:

Interessant is dat in het boetebesluit staat, in tegenstelling tot wat ik lees uit de RvS uitspraak, dat de AP wel degelijk de andere door VTV opgevoerde belangen heeft gewogen. Maar ook die kwamen niet door de stap-1 toets volgens de AP.

De AP loopt ook de overige voorwaarden (noodzakelijkheid & belangenafweging) af.

 

‘Gerechtvaardigd belang’ is één van de AVG-grondslagen die marketeers graag gebruiken om de personen wiens gegevens zij verwerken geen toestemming te hoeven vragen. Privacyjuristen die marketingbedrijven vertegenwoordigen proberen iedereen er van te overtuigen dat marketing altijd een gerechtigd belang is en dat de toetsing aan de criteria van de desbetreffende bepaling van de AVG niet nodig is. Daar is het laatste woord nog niet over gezegd.

Drie criteria
In artikel 6 lid 1 sub (f) AVG staan de drie criteria waaraan voldaan moet worden bij beroep op gerechtvaardigd belang: “de verwerking is noodzakelijk voor de behartiging van de gerechtvaardigde belangen van de verwerkingsverantwoordelijke of van een derde, behalve wanneer de belangen of de grondrechten en de fundamentele vrijheden van de betrokkene die tot bescherming van persoonsgegevens nopen, zwaarder wegen dan die belangen, met name wanneer de betrokkene een kind is”.

De gedachte van privacy juristen die de belangen van marketingbedrijven vertegenwoordigen is dat marketing altijd een gerechtvaardigd belang is (1e criterium, door Berlee ‘stap 1-toets’ genoemd), maar in veel gevallen het gebruik door marketeers niet door de verdere toetsing (2e noodzaak, 3e belangenafweging) komt. Toegepast op de VoetbalTV-zaak: de VoetbalTV-zaak zou sowieso door Talpa c.s. zijn verloren, maar dan niet vanwege ontbreken gerechtvaardigd belang (1e criterium) maar vanwege ontbreken noodzaak (2e criterium) respectievelijk belangenafweging in het voordeel van de belangen van de personen (hier: de kinderen) (3e criterium).

Datagraaien
Mijn enthousiasme is niet groot over de ruime uitleg die vaak aan gerechtvaardigd belang wordt gegeven, waarbij buiten mensen om gegevens worden verzameld, bijvoorbeeld door het apparaat of de software uit te lezen, of waarbij mensen gedwongen worden om onnodig gegevens te verstrekken.

Geplaatst in Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Burgemeester over de schreef met sluiting notariskantoor | uitspraak Rechtbank Midden-Nederland

Geplaatst op 31 augustus 2022 door Ellen Timmer

Eerder signaleerde ik op dit blog dat de burgemeester van Almere (Franc Weerwind, tegenwoordig Minister voor Rechtsbescherming) een notariskantoor wilde sluiten (1, 2), een taak die los van juridische overwegingen naar mijn mening niet bij een burgemeester thuis hoort.

Inmiddels heeft de Rechtbank Midden-Nederland (sector bestuursrecht) over deze zaak uitspraak gedaan. De procedure werd gevoerd door de voormalige notaris (eerste eiser) en zijn bv (tweede eiser) tegen de burgemeester van de gemeente Almere (verweerder). Eisers hebben nog steeds een procesbelang, aldus de rechtbank, aangezien het besluit van de burgemeester schade heeft veroorzaakt (overweging 5).

Interessant is dat de rechtbank van oordeel is dat de burgemeester door het inzetten van zijn bevoegdheid tot sluiting (‘Wet Damocles’ bevoegdheid) niet het strafrecht of het notariële tuchtrecht doorkruist:

De sluiting van het kantoorpand is een bestuurlijke maatregel en geen bestraffende sanctie. Verweerder stelt geen schuld vast in de strafrechtelijke zin of van overtreding van regels in de tuchtrechtelijke zin. Verweerder sluit namelijk als het aannemelijk is dat er in het kantoorpand criminele activiteiten worden uitgevoerd en/of gefaciliteerd. Dat is een andere toets dan die in het strafrecht of tuchtrecht geldt.

Geen gevaar openbare orde
De burgemeester verliest de procedure, aangezien het gevaar voor de openbare orde  onvoldoende is gemotiveerd, aldus de rechtbank (overwegingen 8 en verder):

10. Uit de bestuurlijke rapportages die aan het primaire besluit ten grondslag liggen, valt niet af te leiden dat in of rondom het kantoorpand activiteiten plaatsvonden die maakten dat er sprake was van een verstoring van de openbare orde of dat het concreet voorzienbaar was dat de openbare orde zou worden verstoord en dat dit een actuele dreiging vormde voor de ordelijke gang van zaken. In de bestuurlijke rapportages gaat het namelijk – kort gezegd – over het verwijt aan [eiser] dat hij werkzaamheden verrichtte voor criminele cliënten, waarbij hij de eisen uit de Wet ter voorkomen van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en tuchtrechtelijke regels niet zou hebben nageleefd. Ook wordt in de bestuurlijke rapportages gewezen op de omstandigheid dat [eiser] zelf verdachte is (geweest) van witwassen en het niet naleven van de Wwft en dat hij is veroordeeld voor het in 2016 plegen van valsheid in geschrifte. Uit de bestuurlijke rapportages blijkt echter niet dat er hierdoor (ook) sprake was van een verstoring van de openbare orde in of rondom het kantoorpand of dat dit concreet voorzienbaar en actueel was. De enkele omstandigheid dat de verwijten volgens verweerder duiden op het faciliteren van criminaliteit en/of witwassen maken dit nog niet aannemelijk. De rechtbank weegt hierbij mee dat [eiser] kort na het voornemen van verweerder om het kantoorpand te sluiten al was geschorst in zijn ambt van notaris. Hij kon zijn ambt dus niet meer uitoefenen op het moment dat verweerder het primaire besluit nam. Dat roept de vraag op welke concrete verstoring van de openbare orde verweerder bij het kantoorpand op dat moment nog zag dan wel voor welke concrete verstoring verweerder op dat moment nog vreesde. Het lag op verweerders weg om dat nader te onderbouwen.

11. Verweerder heeft echter niet aannemelijk gemaakt dat er – ondanks die schorsing – toch een gevaar voor de openbare orde was. Dit kan niet worden opgemaakt uit de opmerking van verweerder in het bestreden besluit dat [eiser] in het verleden heeft doorgewerkt tijdens een opgelegde schorsing. Datzelfde geldt voor het standpunt van verweerder dat criminele cliënten alsnog de weg naar het kantoor zouden blijven vinden. Dat [eiser] cliënten met een strafblad had, betekent namelijk niet zonder meer dat er een gevaar was voor de openbare orde in of rondom het kantoorpand. Dat geldt tot slot ook voor de omstandigheid dat er in Nederland gevallen bekend zijn waarin de omgang met personen uit de onderwereld kan leiden tot gewelddadige confrontaties. De rechtbank vindt dit niet genoeg voor de aanname dat er een concreet en actueel risico bestond dat gewelddadige confrontaties zich ook in of bij het kantoorpand van eisers zouden kunnen voordoen.

Anders gezegd:
als een notaris zijn verplichtingen als notaris niet goed naleeft (op grond van de notariswetgeving en de Wwft) dan is het aan de toezichthouder voor het notariaat (Bureau Financieel Toezicht) en andere relevante autoriteiten om op te treden tegen een dergelijke notaris. De burgemeester kan zijn bevoegdheden op grond van de Wet Damocles daar niet voor inzetten.

 

NB Er zijn op grond van de regels voor notarissen maatregelen tegen betrokken notaris genomen, deze notaris is op verzoek van de KNB door de Kamer voor het Notariaat geschorst en er is een waarnemer aangesteld. De notaris is vervolgens uit zijn ambt ontzet, wat in hoger beroep door de notaris- en gerechtsdeurwaarderskamer van het gerechtshof Amsterdam is bevestigd.

Geplaatst in Bestuursrecht, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

Brief van Nederlandse Accidental Americans aan de Tweede Kamer | FATCA

Geplaatst op 31 augustus 2022 door Ellen Timmer

Naar aanleiding van de nieuwste brief van de staatssecretaris van Financiën hebben de Nederlandse Accidental Americans de onderstaande e-mail aan leden van de Commissie Financiën van de Tweede Kamer gestuurd:

Geachte leden van de Commissie Financiën,

Wij zijn bijzonder teleurgesteld over de vierde voortgangsbrief van staatssecretaris van Financiën Marnix van Rij inzake FATCA.

Hieronder onze opmerkingen:
• Men is nog geen stap verder gekomen, veel nieuws staat er immers niet in de brief.
• Verbijsterend is dat Financiën vwb de 2e toetsing van de FATCA-IGA door de Autoriteit Persoonsgegevens zich verschuilt achter de lopende procedures (van oa. toeval-Amerikanen) bij de Autoriteit Persoonsgegevens. Wij als belangengroep van Nederlandse Accidental Americans zijn één van die procedures. Het AP heeft ons laten weten niet eerder dan eind september met een reactie te kunnen komen. Wij trachten overigens al jaren een reactie van het AP te krijgen. NB: tot nu toe nam het AP de moeite niet onze klacht in behandeling te nemen vanwege haar “prioriteringsbeleid”. Wij en andere Europese toeval-Amerikanen worden naar onze mening van het kastje naar de muur gestuurd. Zie ook bijgaande documenten. De hele gang van zaken is Kafkaësk.
• Dat banken geen bankrekeningen mogen sluiten bij rekeninghouders met saldi lager dan USD 50.000 vanaf 1 september 2022 is al maanden bekend dankzij de gerechtelijke uitspraak in de zaak van Ariës versus de Volksbank. Deze regeling geldt overigens alleen voor bestaande klanten, wat betekent dat toeval-Amerikanen niet meer naar een andere bank kunnen overstappen.

• En:
Wat worden wij als jarenlang trouwe klanten van banken hier nu wijzer van? Wij blijven in enorm grote onzekerheid.
• Het is ongelofelijk dat Nederland klakkeloos extraterritoriale Amerikaanse wetgeving accepteert. Wetgeving dat haar eigen staatsburgers schaadt.

Wanneer staat FATCA weer op de agenda van de Commissie Financiën?

Morgen is het 1 september.

Met vriendelijke groeten / Kind regards,
Nederlandse Accidental Americans groep

 

Bij de e-mail zitten de volgende bijlagen:

Zie dit blogartikel voor het voorafgaande bericht aan de Commissie Financiën.

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Voorstel Wet goed verhuurderschap ingediend | verhuur woonruimte

Geplaatst op 30 augustus 2022 door Ellen Timmer

Onlangs is het voorstel voor de Wet goed verhuurderschap ingediend bij de Tweede Kamer, zie het dossier op overheid.nl. Op grond van deze wet krijgt de gemeente bevoegdheden met betrekking tot verhuur woonruimte. Onder andere wordt het mogelijk dat verhuur van woonruimte vergunningplichtig wordt (hoofdstuk 4 voorstel)  en dat verhuurders van woonruimte verplicht worden door de gemeente om de onroerende zaak in beheer te geven aan een beheerder (hoofdstuk 5 voorstel).

Het gebruik van woonruimte door criminelen, waarin AMLC c.s. zeer geïnteresseerd zijn, wordt zo te zien met dit voorstel niet aangepakt.

Geplaatst in Bestuursrecht, Contractenrecht, privaatrecht algemeen | Tags: , , | Plaats een reactie

‘Riskante democratische slijtage’ | Marc Chavannes over het Nederlandse parlementaire proces

Geplaatst op 30 augustus 2022 door Ellen Timmer

Voor Nederland is van belang dat de Tweede Kamer en Eerste Kamer goed functioneren. Dat betekent onder meer dat voorstellen van het kabinet kritisch worden bevraagd en dat de leden van het parlement zich goed laten informeren over de voor- en nadelen van wetsvoorstellen, ook als ze verplicht zijn gesteld door Europa. Soms vraag ik me af of parlementsleden dat wel doen.
Zo is mijn beeld dat de Europese witwasbestrijdingsregels kritiekloos door het parlement worden geaccepteerd en dat de leden van Tweede en Eerste Kamer geen idee hebben wat het privatiseren van de misdaadbestrijding voor de praktijk inhoudt. Gevolg daarvan is dat het Ministerie van Financiën en het Ministerie van Veiligheid ongebreideld hun gang mogen gaan met onverstandige en ondoordachte wetsvoorstellen. En dit is nog maar één voorbeeld.

“de ontevredenheid binnen en buiten de Kamer over de Tweede Kamer heeft langzamerhand alarmerende proporties aangenomen”
Gelukkig ben ik niet de enige die zorgen heeft over de kwaliteit van het parlementaire proces. Marc Chavannes, een ervaren parlementair journalist [1], schreef voor het Montesquieu Instituut het artikel Parlementair onbehagen, een riskante vorm van democratische slijtage. Er is veel aan de hand en dat komt niet alleen doordat de fracties kleiner zijn geworden. Chavannes signaleert dat de politieke marketing belangrijker is geworden dan het parlementaire handwerk (zoals een kritische rol bij het maken van wetten en het stellen van vragen over onderwerpen die er toe doen):

Sinds de laatste verkiezingen merkt iedereen weer hoe versnipperd de Kamer is: twintig kleine en middelgrote fracties knokken om een plaatsje in het nieuws. Dat lukt beter met ophef dan met een gedegen bijdrage aan wetgeving. Het controleren van de regering gebeurt ook steeds meer in de verontwaardigingsmodus.

Schadelijk is dat fouten van de overheid persoonlijk aan de ministers worden toegerekend, “Whodunit als parlementair debatgenre” noemt Chavannes dat [2].

Daar komt dan nog bij dat de kabinetten Rutte geen goede prestaties hebben geleverd. Het wordt steeds moeilijker om goede politieke bestuurders te vinden, ook vanwege de verharding van de verhoudingen (waaraan de media overigens soms ook bijdragen).

Chavannes roept op de kwaliteit van de parlementaire processen te verbeteren en verwijst naar de artikelen van andere deskundigen in het themanummer van het tijdschrift De Hofvijver van 29 augustus jl.

Themanummer tijdschrift Montesquieu Instituut over functioneren Tweede Kamer
Artikelen:

Humeurig volk, verkrampte politiek, Joop van den Berg, die het boek ‘Humeurig volk, verkrampte politiek en hoe het anders kan‘ schreef
Volksvertegenwoordiging, Remieg Aerts
Omgangsvormen, Henk te Velde
Integriteit, Paul Bovend’Eert
Versplintering, Joris Gijsenbergh
Controle, Anne Bos
Wetgeving, Hansko Broeksteeg, “Wetgeving lijkt de sluitpost te worden van de parlementaire taakuitoefening”
Vergaderen, Carla Hoetink
Ondersteuning, Simon Otjes & Gijs Jan Brandsma
Kabinetsformatie, Peter Bootsma
Europa, Afke Groen

 

 

Noten
[1] Eerder artikel onder meer: De Haagse ambtelijk-politieke bubbel is steeds minder gediend van advies en tegenspraak. Het parlement verliest zijn functie. De rechtspraak raakt bekneld. Tijd voor tegenmacht!, 17 september 2018.
[2] Het is een maatschappelijke tendens: journalisten en burgers vinden dat de koppen van de bestuurders moeten rollen als organisaties fouten maken.

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , | Plaats een reactie

Nieuwe FATCA brief staatssecretaris voor Fiscaliteit en Belastingdienst

Geplaatst op 30 augustus 2022 door Ellen Timmer

Gisteren werd de nieuwste FATCA-brief van de staatssecretaris voor Fiscaliteit en Belastingdienst (Financiën) bekend. Veel nieuws staat er niet in de brief.

Geen sluiting bij saldo minder dan 50.000 dollar
De staatssecretaris maakt melding van het besluit, dat in juli door de Nederlandse Vereniging van Banken bekend werd gemaakt, dat toeval-Amerikanen met een saldo beneden 50.000 dollar geen US TIN hoeven aan te leveren. De door mij behandelde zaak die heeft geleid tot een uitspraak van de Rechtbank Midden-Nederland, heeft daarbij een rol gespeeld:

Deze regeling geldt alleen  voor bestaande klanten, wat betekent dat toeval-Amerikanen niet meer naar een andere bank kunnen overstappen.

Het is fijn dat de Nederlandse regering zich inzet voor toeval-Amerikanen maar teleurstellend dat het afwijkende belastingsysteem (‘Citizenship-Based Taxation’) klakkeloos wordt geaccepteerd.

AVG-ommezwaai
Eerder is aangekondigd dat gevraagd wordt aan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) om te beoordelen of het FATCA-verdrag en wat Nederland daar op baseert voldoet aan de AVG. Daarin maakt de staatssecretaris in de brief een ommezwaai:

Ik heb vernomen dat er momenteel individuele procedures in behandeling zijn bij de AP die raken aan dit onderwerp. Ik vind het belangrijk dat de AP de tijd krijgt voor oordeelsvorming en ik wil de lopende procedures niet doorkruisen. Het is dan ook niet opportuun om de AP te verzoeken om een herbeoordeling van het eerdere advies over de FATCA IGA. Ik wacht de uitkomst af van de lopende procedures. Hiermee wordt het doel bereikt dat borging van de privacyaspecten bij gegevensuitwisseling onder de FATCA-IGA zal worden getoetst door de AP.

Overigens lijkt het er op dat de vraagstelling van de staatssecretaris heel beperkt is geformuleerd.

Tot slot
De problemen van toeval-Amerikanen en ‘echte’ Amerikanen met het perfide Amerikaanse belastingsysteem worden niet opgelost.

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Belastingrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , | Plaats een reactie