Zitting in ubo-register rechtszaak Privacy First

Vandaag was de zitting in hoger beroep in de door Privacy First aanhangig gemaakte procedure over het ubo-register. In dit artikel van Privacy First wordt de achtergrond toegelicht.

Het zal interessant zijn om te zien of in hoger beroep het advies van EDPS wordt mee genomen. In dat advies wordt uitgebreid op het ubo-register ingegaan en wordt onder meer opgemerkt dat EDPS niet overtuigd is van het nut en de proportionaliteit van de publieke toegang tot het register. Over de publieke toegang wordt onder meer het volgende opgemerkt:

Over de Privacy First-procedure:

 

Berichten op dit blog over de procedure zijn via deze tag te vinden.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce, Ubo-register | Tags: , , , | 1 reactie

EDPS opinion on European anti-money laundering proposals | AML, CFT

The EDPS last week published his opinion on the European Commission’s proposed Anti-Money Laundering (AML) legislative package and in the press release writes:

EDPS welcomes AML package but suggests improvements to protect individuals’ personal data

On 22 September 2021, the EDPS published his Opinion on the European Commission’s proposed Anti-Money Laundering legislative package (AML).

The EDPS welcomes the AML package and supports the general interest to fight money laundering and the financing of terrorism effectively. He welcomes the envisaged harmonisation of the AML/CFT framework through the enactment of a Regulation, as this will result in a more consistent application of the main rules by EU Member States. Moreover, he sees the harmonisation of the supervisory activities at EU level under the same European authority as a positive step, but calls for a clear definition of the roles, from a data protection perspective, of all stakeholders involved in the supervision model.

The EDPS notes that the proposed AML package takes a risk-based approach to the screening of banks’ clients in order to assess whether they may represent a money-laundering risk. While the EDPS appreciates the value of the risk-based approach underpinning the proposed legislative package, he considers that further clarifications are needed to minimise intrusion into individuals’ privacy and to ensure full compliance with data protection rules.

Wojciech Wiewiórowski, EDPS, said:“I recognise the importance of combatting money laundering and the financing of terrorism. At the same time, it is also important that the measures envisaged to achieve this goal are fully in line with the EU’s data protection laws and principles. In particular, the processing of individuals’ personal data must remain limited to what is necessary and proportionate in light of the specific purpose(s) set out in the proposals.”

In relation to the proposal for the coordination mechanism of Financial Intelligence Units (FIUs), the EDPS emphasises in his opinion that access to information related to criminal offences in particular, and access to administrative information and financial information about individuals should be limited to what is necessary in light of specific purposes. In this regard, he invites the legislator to reassess the necessity and proportionality of the proposed access rights.

Finally, the EDPS advises that the categories of personal data that may be processed are set out in the proposed AML legislative package. In addition, he considers that the processing of personal data relating to individuals’ sexual orientation or ethnic origin should not be allowed. Furthermore, the proposal should indicate the specific and strict conditions under which the processing of data about individuals’ criminal offences and/or convictions are allowed.

Background information

About the European Commission’s AML package: The package of legislative proposals aiming to strengthen the EU’s anti-money laundering and countering the financing of terrorism (AML/CFT) rules consists of: a Proposal for a Regulation of the European Parliament and of the Council on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing; a Proposal for a Directive of the European Parliament and of the Council on the mechanisms for the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing and repealing Directive (EU) 2015/849; a Proposal for a Regulation of the European Parliament and of the Council establishing the European Authority for Countering Money Laundering and Financing of Terrorism, amending Regulations (EU) No 1093/2010,  (EU) 1094/2010 and (EU) 1095/2010; and a Proposal for a Regulation of the European Parliament and of the Council on information accompanying transfers of funds and certain crypto-assets.

The legislative consultation powers of the EDPS are laid down in Article 42 of Regulation (EU) 2018/1725, which obliges the European Commission to consult the EDPS on all legislative proposals and international agreements that might have an impact on the processing of personal data. Such an obligation also applies to draft implementing and delegated acts. The statutory deadline for issuing an EDPS opinion is 8 weeks.

Wojciech Wiewiórowski (EDPS) was appointed by a joint decision of the European Parliament and the Council to serve a five-year term, beginning on 6 December 2019.

Press release: as pdf

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , , , | Plaats een reactie

Mitchell’s article “FATCA to Expats: You’ll Never Have Paris or Anywhere Else”

Rick Mitchell wrote an article on the impossible position of persons with a American nationality in the EU (including Accidental Americans): FATCA to Expats: You’ll Never Have Paris or Anywhere Else.

 

More on FATCA and Citizenship Based Taxation on this blog: posts on FATCA (in Dutch and English), introduction (in Dutch).

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , | Plaats een reactie

Onderzoek naar de Wet Damocles besteedt geen aandacht aan door sluiting getroffenen die geen criminelen zijn

De ‘Wet Damocles’, de sluitingsbevoegdheid van de burgemeester op grond van artikel 13b Opiumwet, is een mooi voorbeeld van een overheidsbevoegdheid die officieel geen straf is maar praktisch wel zo uitwerkt.

Nog erger is dat ook mensen die geen criminele handelingen hebben verricht, zoals verhuurders van woon- en bedrijfsruimten waarin huurders in drugs handelen en ouders van in drugs handelend kinderen, door de burgemeester gestraft kunnen worden met sluiting van het pand. Bij woningen kunnen huurders op een zwarte lijst worden geplaatst.

Wet Damocles in de Tweede Kamer
Op 7 oktober aanstaande staat de Wet Damocles op de agenda van een commissie van de Tweede Kamer, mede naar aanleiding van een rapport dat over de wet is uitgebracht. Dat rapport heb ik doorgelezen en dan valt op dat de schade voor niet betrokken derden (zoals woningcorporaties en andere verhuurders) wel wordt gesignaleerd, maar dat er niet systematisch iets mee wordt gedaan. Dat is vreemd, want uit het oogpunt van fundamentele rechten hoort de overheid heel terughoudend te zijn met het toebrengen van schade aan burgers die zich niet misdragen hebben.

Voorbeeld van straf voor mensen die geen dader zijn – uitspraak Rechtbank Rotterdam 10 september 2021
Illustratief voor de schade die de Wet Damocles toebrengt is de zaak van ouders die geconfronteerd worden met een burgemeester die hun woning heeft gesloten vanwege  cocaïne die bij hun zoon is aangetroffen. De Rechtbank Rotterdam steekt er een stokje voor. Samenvatting:

Woningsluiting Opiumwet. In de woning en bijbehorende schuur zijn 49 ponypacks aangetroffen met in totaal 20,8 gram cocaïne. De cocaïne zou van de zoon van eisers zijn. Daarnaast is in de slaapkamer van de zoon een geldbedrag van € 800,- aangetroffen. De rechtbank twijfelt aan de noodzaak van de sluiting. De hoeveelheid cocaïne is op zichzelf niet voldoende om een sluiting te rechtvaardigen. Er zijn geen drugsgerelateerde zaken in de woning aangetroffen, er waren geen overlastmeldingen en er is niet gebleken van een ‘loop’ naar de woning. Daarbij is de zoon van eisers naar Turkije vertrokken, hebben sindsdien geen incidenten plaatsgevonden en zijn tussen de doorzoeking en het primaire besluit bijna vier maanden verstreken. Verweerder heeft onvoldoende gemotiveerd waarom sluiting van de woning noodzakelijk is. In het kader van de evenredigheid vindt de rechtbank dat eisers enig verwijt kan worden gemaakt van wat er is aangetroffen. Er lijkt echter geen sprake te zijn van een ‘ernstig geval’. Verweerder moet daarom beter motiveren waarom de sluiting niet onevenredig is. Vooral nu eisers hun huurwoning zijn kwijtgeraakt en zij op een zwarte lijst zijn geplaatst, de zoon op enig moment naar het buitenland is vertrokken en eisers en hun minderjarige dochter sinds de sluiting op verschillende adressen verblijven. Beroep gegrond.

 

Wet Damocles is een uiting van een onbarmhartige overheid, dezelfde overheid die verantwoordelijk is voor de Toeslagenaffaire. Het is hoog tijd dat dit soort regelgeving wordt aangepast.

 


Aanvulling 7 oktober 2021
Een andere Damocles uitspraak is te vinden bij de Raad van State, lees het bericht Rot­ter­dam­se bur­ge­mees­ter mag huur­wo­ning in Delf­sha­ven niet slui­ten na drugs­vondst, 6 oktober 2021. Uit de samenvatting:

De burgemeester van Rotterdam mag een huurwoning in Delfshaven niet sluiten nadat daar drugs waren gevonden. De sluiting van de woning heeft voor de bewoners zulke onevenredige gevolgen dat de burgemeester van zijn besluit had moeten afzien. Dat staat in een uitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State van vandaag (6 oktober 2021). De Afdeling bestuursrechtspraak heeft het besluit van de burgemeester om de woning te sluiten nu zelf ‘herroepen’, waarmee een definitief einde komt aan deze zaak.

Achtergrond
De burgemeester besloot in 2019 om de woning voor zes maanden te sluiten nadat in de slaapkamer van een meerderjarige zoon harddrugs, geld en spullen zijn gevonden die wijzen op drugshandel. De ouders die ook in het huis wonen, waren tegen de sluiting in hoger beroep gekomen bij de Afdeling bestuursrechtspraak. Zij vinden dat het besluit van de burgemeester te ver gaat en dat hij het bij een waarschuwing had moeten houden.

De burgemeester is weliswaar bevoegd om de woning te sluiten…
De burgemeester is op grond van de wet en zijn beleid bevoegd om de woning te sluiten. Bovendien was sluiting ook noodzakelijk vanwege de grote hoeveelheid harddrugs en geld die werden aangetroffen en omdat de woning in een zogenoemd veiligheidsrisicogebied ligt. Daarbij is sluiting van een woning een zichtbaar signaal naar drugscriminelen en buurtbewoners dat drugscriminaliteit niet wordt getolereerd.

…maar had vanwege de onevenredige gevolgen daar vanaf moeten zien
Toch vindt de Afdeling bestuursrechtspraak dat de burgemeester van zijn besluit had moeten afzien, omdat de gevolgen daarvan voor de bewoners onevenredig groot zouden zijn. Zo hebben de ouders niets met de drugsvondst te maken en hebben zij duidelijk gemaakt dat het heel moeilijk is om voor een half jaar vervangende woonruimte te vinden op de sociale of particuliere woningmarkt. Daarbij hebben zij twee minderjarige kinderen en is de vader van het gezin ernstig ziek. Ten slotte is van belang dat de woningverhuurder heeft aangegeven dat de huurovereenkomst mogelijk ontbonden zal worden en plaatsing op de zogenoemde zwarte lijst dreigt als het sluitingsbevel van de burgemeester in stand blijft. Deze specifieke samenloop van omstandigheden hadden in samenhang bezien aanleiding voor de burgemeester moeten zijn om van zijn besluit af te zien. Een waarschuwing zou passender zijn geweest, aldus de Afdeling bestuursrechtspraak.

Geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Strafrecht | Tags: , | Plaats een reactie

Wolfie Christl over digitale surveillance en controle op de arbeidsplaats | AVG

In toenemende mate worden mensen tijdens hun werk digitaal gevolgd en beïnvloed, dit wordt in het Engels wel als ‘workplace surveillance‘ aangeduid. Wolfie Christl deed naar het onderwerp onderzoek en bracht er een uitgebreid verslag over uit, dat alleen in het Duits beschikbaar is. In de lezenswaardige studie worden ook algemeen bekende producten zoals Teams en Office 365 van Microsoft besproken.

Studie: Digitale Überwachung und Kontrolle am Arbeitsplatz. Von der Ausweitung betrieblicher Datenerfassung zum algorithmischen Management? Eine Studie von Cracked Labs, September 2021. Lees verder: aankondiging; de studie (pdf).

 

 


Aanvulling 24 november 2024
Lees ook Cory Doctorow over workplace surveillance, bijvoorbeeld zijn artikel Reverse engineers bust sleazy gig work platform van 23 november. Het gaat over de opkomst van algoritmische managementtools, waarbij je baas een app is en over de pogingen om tegenwicht te bieden. Hij blijft optimistisch [*]:

Digitale technologie is oneindig flexibel: het programma dat je bespioneert kan verslagen worden door een ander programma dat spionage verslaat. Elke keer dat je algoritmische baas jou hackt, kun jij je baas terug hacken.

 

[*] Machinevertaling van: “Digital technology is infinitely flexible: the program that spies on you can be defeated by another program that defeats spying. Every time your algorithmic boss hacks you, you can hack your boss back“.

Geplaatst in Arbeidsrecht, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , , | 1 reactie

De toekomst van privé gegevens in het handelsregister | AVG

Jan Willem Boissevain schreef in een artikel voor iBestuur over zijn eigen ervaringen als zzp’er met het handelsregister, naar aanleiding van de internetconsultatie over de toekomst van het register. Hij doet een voorstel:

Vooralsnog zijn we dus nog niet verlost van de nadelige gevolgen van de openbaarheid van de contactinformatie bij het KvK, maar vooruitlopend op de uitkomst van de beleidsnota wil ik hierbij wel alvast mijn advies geven. De verplichte registratie van het Handelsregister moet gratis zijn, evenals het beschikbaar stellen van de informatie. Je zou op zijn minst slechts één keer moeten betalen voor dezelfde informatie. Contactinformatie van een zzp’er wordt standaard afgeschermd, tenzij die zelf toestemming geeft deze openbaar te tonen. Scherm het anoniem opvragen van contactinformatie af en geef de zzp’er als eigenaar van de gegevens (online) inzage wie wanneer zijn/haar gegevens opvraagt of raadpleegt.

 

Meer informatie:

Geplaatst in Grondrechten, Handelsregister, ICT, privacy, e-commerce, Kamer van Koophandel | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Resolution European Parliament on exchange of tax information includes a statement on FATCA

In its September plenary meeting the European Parliament discussed exchange of tax information. There was a resolution adopted that contains the following on FATCA:

46. Acknowledges that DAC provisions are largely coherent with the OECD CRS, and that they substantially overlap with the US Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), while also containing important differences with it;

47. Deplores the lack of reciprocity under the FATCA; observes that the United States is becoming a significant enabler of financial secrecy for non-US citizens; observes that there are two main loopholes: only information on US assets is shared, and no beneficial ownership information is shared; calls on the Commission and the Member States to enter into new negotiations with the United States in the OECD framework in order to achieve full reciprocity within a commonly agreed and strengthened CRS framework; stresses that this would lead to significant progress and lead to lower compliance costs for FIs and significantly reduce bureaucratic burdens; calls on the Commission and the Member States to enter into negotiations for a UN Tax Convention;

48. Deplores the side effects the FATCA still has on so-called accidental Americans; regrets that, to date, no lasting solution has been found at the European level;

 

We’ll see if finally there is going to happen something.

 

More information:

  • European Parliament resolution of 16 September 2021 on the implementation of the EU requirements for exchange of tax information: progress, lessons learnt and obstacles to overcome (2020/2046(INI)), html, pdf.
  • Lehagre, the chairman of the European organisation of Accidental Americans in France mentioned the resolution in a message on LinkedIn, pointing out: “#FATCA agreement violates the #GDPR and moreover, it is not reciprocally enforced by the United States. These are the facts ! It’s the responsibility of national personal data protection authorities to prohibit these transfers or of the European Commission to open infringement proceedings against Member States.“.
  • Introduction of the subject by the European Parliament: Taxation: MEPs to evaluate effectiveness of tax information sharing, briefing for the European Parliament, 9 September 2021.

 

A general introduction of FATCA and Citizenship Based Taxation and the way the U.S. harms European residents is to be found here (in Dutch).

Geplaatst in Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Nieuwe variant op de verhuurdersheffing: de commerciële advocatenkantoren-belasting

De Minister van Rechtsbescherming heeft op Prinsjesdag een geniaal plan bekend gemaakt, inhoudend dat ‘commerciële advocatenkantoren’ extra belasting moeten betalen door middel van betalingen aan een fonds voor sociale rechtshulp, onder het mom van ‘een maatschappelijke tegenprestatie’. Kennelijk betalen die kantoren nog niet voldoende gewone belasting (tenslotte wordt door de rechtspersonen vennootschapsbelasting en door de dga’s inkomstenbelasting betaald).

Het doet denken aan de verhuurdersheffing, een belastingheffing waarmee woningcorporaties worden afgeroomd, zodat zij niet langer kunnen investeren in sociale huurwoningen.

Voorheen had de minister het idee dat die commerciële kantoren wel sociale rechtshulp zouden kunnen verlenen, terwijl hij natuurlijk al lang kon weten dat sociale advocaten actief zijn op gespecialiseerde rechtsgebieden waarvan die commerciële advocaten geen verstand hebben. Gelukkig is er voortschrijdend inzicht, wat echter niet tot een beter voorstel heeft geleid.

Het doet wat willekeurig aan dat deze nieuwe belasting bij commerciële advocaten zou moeten worden geheven. Is het niet beter eens te kijken naar integrale vergoeding van de kosten van rechtsbijstand door gegoede wederpartijen. Neem bijvoorbeeld de toeslagenaffaire: het zou passend zijn als de rijksoverheid de integrale kosten van de sociale advocaten die namens de gedupeerden optreden zou vergoeden.

Opvallend is verder dat de vergoeding voor sociale rechtshulp in 2022 nog € 154 mln maar in 2025 moet zijn verlaagd naar € 64 mln per jaar dankzij de belasting die commerciële advocatenkantoren gaan betalen.

Dat we in Nederland een verhuurdersheffing kennen is al erg genoeg, wat mij betreft wordt de heffing zo snel mogelijk afgeschaft. Een commerciële advocatenheffing is niet onderbouwd en hoort er ook niet te komen.

 

Meer informatie: memorie van toelichting begroting ministerie van Veiligheid, 21 september 2021, pagina 31, eerste alinea en pagina 163, laatste alinea.

 


Aanvulling 4 oktober 2021
Lees over de advocatenheffing ook Petra van Kampen, “Te koop: verschoningsrecht”.

Geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Grondrechten | Tags: , | 3 reacties

What’s on the mind of FATF – a video with David Lewis | AML, CFT

Anyone who wants to know more about the thinking behind FATF, the undemocratic regulator of the fight against money laundering, would do well to watch this video with David Lewis, executive secretary of the organisation. It gives a good insight into the reasoning of this closed group of regulators.

His speech shows that FATF is aware of the criticism (like being a closed shop of unaccountable bureaucrats), which FATF, however, ignores. E.g. nothing is said about the one-size-fits-all methods invented for banks that are applied to all other obliged entities, tasks assigned to companies (obliged entities) that have not the expertise to meet them and complicated rules that change too quickly.

About lawyers, accountants and company formation agents he says they “are almost certainly a bigger problem than we care to know about, they are not given enough attention in FATF-evaluations and governments are not held to account for ignoring the problem” (around 4:35 minutes). It reminds of the facilitator- and enabler frame regarding lawyers that is spreading through the world (read my post on OECD and ‘Ending the Shell Game: Cracking down on the Professionals who enable Tax and White Collar Crimes‘).

Watch the video on the Crime Symposium channel, posted on 3 September 2021:

 

 

There are more posts on FATF on this blog.

 


Addition 18 February 2022
Lewis suddenly left FATF. Read the interview with him on antimoneylaundering.com, 19 January 2022.

Geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], English - posts in English on this blog, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce, Sanctieregels, Ubo-register, Verwijzingsportaal Bankgegevens | Tags: , , , , | 2 reacties

Media maken karikatuur van misdaad

Onder de titel ‘Media maken karikatuur van misdaad‘ schreef misdaadjournalist Chris Klomp een lezenswaardig artikel.

De media werken met hun karikaturale artikelen mee aan de totstandkoming van niet-proportionele misdaadbestrijdingswetgeving, onder meer de witwasbestrijding en bestrijding van terrorismefinanciering door bedrijven, die als ondeskundige partijen rechercheur moeten spelen. Daardoor zijn de media mede-verantwoordelijk voor de surveillance-samenleving die bezig is te ontstaan, waarbij garen wordt gesponnen door grote bedrijven (vooral in de IT) en machtige overheden zoals de VS.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, ICT, privacy, e-commerce, Sanctieregels, Strafrecht | Tags: , , , , , , , , , | Plaats een reactie