Tag Archives: stichting

The OECD does not understand Dutch foundations

Geplaatst op 22 augustus 2019 door Ellen Timmer

Foundations in the Netherlands in general do not have beneficial owners or beneficiaries. Currently a legislatory proposal is in procedure in the Netherlands, in regard of ‘beneficial owners’ of foundations, creating a new obligation for foundations to have a register … Lees verder →

Geplaatst in Belastingrecht, English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Not-for-profit, Stichting en vereniging, Ubo-register | Tags: , , , , , | 8 reacties

Transparantie van stichtingen | goede doelen geld gebruikt voor sponsoring van een voetbalclub

Geplaatst op 25 februari 2019 door Ellen Timmer

Eerder schreef ik over het opmerkelijke plan van het Ministerie van Veiligheid om goede doelen organisaties te verplichten om persoonsgegevens van donateurs openbaar te maken. In mijn reactie schreef ik dat er alle aanleiding is voor verbetering van transparantie inzake … Lees verder →

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Jaarverslaggeving, Not-for-profit, Stichting en vereniging | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

De pseudo-ubo van stichting en vereniging en de niet bestaande ‘terugvaloptie’ in de Wwft

Geplaatst op 26 september 2018 door Ellen Timmer

Nieuw in de witwasbestrijding is dat statutair bestuurders van entiteiten als ‘uiteindelijk belanghebbende‘ (ubo) worden bestempeld, waarmee ze op één lijn komen met mensen die een daadwerkelijk financieel belang hebben (zoals aandeelhouders). Dit concept is bedacht door de Europese overheid, … Lees verder →

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Rechtspersonenrecht | Tags: , , , , , , , , , | Plaats een reactie

Wwft | voortgang eerste wetsvoorstel AMLD4

Geplaatst op 12 juni 2018 door Ellen Timmer

Eerder schreef ik al over de kritische vragen van leden van de eerste kamer over het fenomeen cliëntenonderzoek op grond van de Wwft, naar aanleiding van behandeling van het eerste wetsvoorstel tot implementatie van de 4e Europese anti-witwasrichtlijn (AMLD4). Inmiddels zijn over … Lees verder →

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , , , , | Plaats een reactie

Onvrije landen

Geplaatst op 12 april 2018 door Ellen Timmer

De wetgevers zijn dol op lijsten van landen. Één van de belangrijkste auteurs van landenlijsten is het samenwerkingsverband van overheden op het gebied van criminaliteitsbestrijding, FATF, hun landenlijst is een onoverzichtelijk geheel dat ook nog regelmatig wijzigt. In de sanctieregelgeving … Lees verder →

Geplaatst in Bestuursrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Jaarverslaggeving, Not-for-profit, Rechtspersonenrecht | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Not-for-profit in kwaad daglicht bij Europa | AML, CFT

Geplaatst op 27 februari 2018 door Ellen Timmer

Al eerder constateerde ik dat de not-for-profit er bij Europa slecht opstaat. In een recent bericht van het Europees Parlement wordt dit bevestigd. Leden van het Parlement die zich met buitenlandse zaken bezig houden (Foreign Affairs Committee MEPs) zeiden onder … Lees verder →

Geplaatst in Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, Not-for-profit | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Not-for-profit in het verdachtenbankje van de Europese Commissie

Geplaatst op 27 juli 2017 door Ellen Timmer

Enige tijd geleden berichtte ik over de door de Europese Commissie uitgebrachte Europese risico analyse inzake witwasbestrijding c.a. , het zgn. Supranational Risk Assessment Report (SNRA). Not-for-profit: hoog risico Een van de onderdelen van de SNRA waar ik helemaal niets … Lees verder →

Geplaatst in Bestuur en toezicht bij rechtspersonen, Europa, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Not-for-profit, Strafrecht, Ubo-register | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Voorstel WNT-uitvoeringsregeling raakt bestuurders van stichtingen

Geplaatst op 1 september 2015 door Ellen Timmer

Al eerder besteedde ik aandacht aan de WNT-consultatie die in juli jl. is gestart en die betrekking had op onder meer de normering bezoldiging topfunctionarissen zonder ‘dienstbetrekking’. Gisteren hebben Xander Alders en ik op de valreep nog aan deze consultatie … Lees verder →

Geplaatst in Arbeidsrecht, Belastingrecht, Bestuursrecht, Jaarverslaggeving, Not-for-profit, Wet Normering Topinkomens | Tags: , , | Plaats een reactie

Directeur die twee schoolbesturen leidt

Geplaatst op 17 juli 2015 door Ellen Timmer

Af en toe roepen de koppen van berichten op http://www.rijksoverheid.nl bij mij grote vraagtekens op. Dit keer is dat het volgende bericht over beantwoording door een minister van kamervragen: “Beantwoording Kamervragen over een directeur die twee schoolbesturen leidt“. Voor een jurist … Lees verder →

Geplaatst in Bestuur en toezicht bij rechtspersonen, Not-for-profit | Tags: | Plaats een reactie