Over deze site
Op deze site publiceer ik artikelen en signaleer ik ontwikkelingen op het gebied van de privatisering van de misdaadbestrijding naar onder meer banken (‘witwasbestrijding’). Ik besteed aandacht aan enige andere onderwerpen uit het financiële recht en aan de invloed van digitalisering op de maatschappij en recht, zoals gegevensbescherming, privacy en digitale beïnvloeding. Verder maak ik uitstapjes naar andere onderwerpen, zoals het ondernemingsrecht.
Mijn contactgegevens zijn hier te vinden — Ellen Timmer —
Ook op Mastodon
-
Voeg je bij 652 andere abonnees
Geen reclame en hopelijk ook geen trackers meer…
Inmiddels heb ik voor dit blog een abonnement genomen en zouden reclame en trackers weg moeten zijn (24 april 2019)
Medewerking Compliance Platform Trustkantoren
Als auteur verleen ik mijn medewerking aan de site van het Compliance Platform Trustkantoren. Met enige regelmaat plaats ik daar berichten specifiek over trustkantorenregelgeving
Red de gefinancierde rechtshulp
Een beschaafde overheid zorgt er voor dat rechtshulp ook bereikbaar is voor mensen met minder geld, zeker omdat de belangrijkste tegenstander diezelfde overheid is!
De advocaten die in deze gespecialiseerde rechtsgebieden actief zijn hebben recht op een fatsoenlijke beloning.
>>> Lees meer over gefinancierde rechtshulp. >>>-
Meest recente berichten
- NJCM bekritiseert ontbreken wettelijke grondslag voor geautomatiseerde besluitvorming in het nieuwe consumentenkredietrecht
- AFM gaat meer aandacht aan cyberweerbaarheid en AI besteden en schrijft mee aan de Europese antiwitwasregels
- Overheid moet inzage in bestrijdingsmiddelen bieden
- StopID om de geldigheid van hun reisdocumenten te kunnen stoppen
- De toegang van EOM en OLAF tot Europese databases met financiële gegevens
Recente reacties
- Ellen Timmer op Kringloopwinkels en de bestrijding van heling | DOR & DOL
- Ellen Timmer op Human Rights in Finance: D-day voor het recht op een zakelijke bankrekening in Nederland, met amendement Flach c.s. kan het dinsdag geregeld zijn !
- Ellen Timmer op Nieuwe coalitie: “DigiD mag niet in Amerikaanse handen vallen”
- Ellen Timmer op Bert Hubert maakt dashboard totale Amerikaanse afhankelijkheden bekend
- Ellen Timmer op Digitale autonomie gaat een DigiDingetje worden | DigiD op het menu
Categorieën
Archief
Tag Archives: Mandatory Disclosure for Intermediaries Directive
Banken kopschuw voor legale fiscale structuren | Wwft
Banken zijn het voorportaal van de overheid, zo is de wetgevende tendens. Zij krijgen er steeds meer overheidstaken bij, zo moeten ze in het kader van de ‘witwasbestrijding’ ook alert zijn op fiscale criminaliteit. Uit berichten die op 7 augustus … Lees verder
Advocaat als hulpintermediair | MDR, DAC6
Eerder schreef ik over de penibele positie van de hulpintermediair in de MDR. Ook een advocaat kan ‘intermediair’ in de zin van MDR zijn. Uiteraard is dat zo als hij zelf fiscaal advies geeft (maar dat is een minderheid). De … Lees verder
Good Practices fiscale integriteitsrisico’s door DNB overbodig geworden
Onlangs is het DAC6-wetsvoorstel bij de Tweede Kamer ingediend, op grond waarvan trustkantoren als ‘hulpintermediair’ agressieve fiscale constructies moeten melden. Lees over de positie van die hulpintermediair ook het artikel op mijn algemene blog. In de memorie van toelichting bij … Lees verder
De hulpintermediair moet zijn onschuld bewijzen | MDR, DAC6
De positie van belastingadviseurs wordt aanzienlijk verbeterd door de Europese regels, die wel bekend staan onder “Mandatory Disclosure Rules” (MDR), een verplichting voortvloeiend uit een Europese richtlijn die vaak als DAC6 wordt aangeduid. Op grond van MDR zijn belastingadviseurs verplicht … Lees verder
De kat en de muis [2] | FATCA + Kafka
Al eerder schreef ik op dit blog over regelgeving waar Kafka een puntje aan kan zuigen: Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). Over die wet hebben Nederland en vele andere landen verdragen met de VS gesloten. US person Iemand waarvan … Lees verder
CCBE’s Agenda for Justice, the Rule of Law and Fundamental Rights
The Council of Bars & Law Societies of Europe (CCBE) published its Manifesto for the 2019 EU Elections. In this Manifesto CCBE voices its concerns in regard of Rule of Law and fundamental rights in the European Union. Independence of … Lees verder
Consultatie meldplicht voor fiscale intermediairs | MDR, DAC6
Europa is bezig het beroep van belastingadviseur te promoten via de verplichting voor ‘intermediairs’ zoals belastingadviseurs, notarissen, accountants en banken, om ‘agressieve fiscale grensoverschrijdende constructies’ te melden. Dit zal tot gevolg hebben dat de vele intermediairs met beperkte fiscale kennis, … Lees verder
Europese fiscale meldplicht | vindplaatsen
Voor Accountancy Vanmorgen schreef ik een artikel over de nieuwe Europese meldplicht inzake fiscaal nadelige structuren. Onderstaand enige aantekeningen over bijlage IV van de richtlijn. Stap 1: de main benefit test In deel I van bijlage IV wordt het algemene criterium … Lees verder
Europese fiscale meldplicht boost voor belastingadviseurs
Voor Accountancy Vanmorgen schreef ik onderstaand artikel over de richtlijn ‘Mandatory Disclosure’ Het vak van belastingadviseur heeft door de meest recente Europees geïnspireerde meldingsplicht, de ‘Mandatory Disclosure’ een flinke boost gekregen. Want alleen belastingadviseurs zijn in staat om te beoordelen of … Lees verder
Rijksoverheid waarschuwt intermediairs dat regelgeving melding fiscale constructies is ingegaan
In een nieuwsbericht van 22 juni jl. waarschuwt de rijksoverheid dat de Europese regelgeving inzake de meldplicht voor intermediairs de facto in werking is getreden: Intermediairs worden verplicht grensoverschrijdende constructies te gaan melden Nieuwsbericht | 22-06-2018 | 16:23 Er wordt … Lees verder
Ellen Timmer - juridische artikelen en berichten 