Over deze site
Op deze site publiceer ik artikelen en signaleer ik ontwikkelingen op het gebied van de privatisering van de misdaadbestrijding naar onder meer banken (‘witwasbestrijding’). Ik besteed aandacht aan enige andere onderwerpen uit het financiële recht en aan de invloed van digitalisering op de maatschappij en recht, zoals gegevensbescherming, privacy en digitale beïnvloeding. Verder maak ik uitstapjes naar andere onderwerpen, zoals het ondernemingsrecht.
Mijn contactgegevens zijn hier te vinden — Ellen Timmer —
Ook op Mastodon
-
Voeg je bij 647 andere abonnees
Geen reclame en hopelijk ook geen trackers meer…
Inmiddels heb ik voor dit blog een abonnement genomen en zouden reclame en trackers weg moeten zijn (24 april 2019)
Medewerking Compliance Platform Trustkantoren
Als auteur verleen ik mijn medewerking aan de site van het Compliance Platform Trustkantoren. Met enige regelmaat plaats ik daar berichten specifiek over trustkantorenregelgeving
Red de gefinancierde rechtshulp
Een beschaafde overheid zorgt er voor dat rechtshulp ook bereikbaar is voor mensen met minder geld, zeker omdat de belangrijkste tegenstander diezelfde overheid is!
De advocaten die in deze gespecialiseerde rechtsgebieden actief zijn hebben recht op een fatsoenlijke beloning.
>>> Lees meer over gefinancierde rechtshulp. >>>-
Meest recente berichten
- Het is goedkoper geworden om af te komen van de Amerikaanse nationaliteit – verlichting voor de slachtoffers van FATCA
- Commissie Digitale Zaken van de Tweede Kamer stelt vragen over het verplicht worden van de EUDI-wallet
- Report on AI adoption in public administrations + the warning of the Dutch Cyber Security Council
- Jan-Hein Strop: “Straks weet je bank meer over jou dan de politie — en deelt het met de halve wereld”
- The Monitoring Action for Civic Space (MACS) | further deterioration of civic space in the Netherlands
Recente reacties
- Ellen Timmer op Wet ter ondermijning van het maatschappelijk middenveld verworpen door Eerste Kamer
- Ellen Timmer op Wet ter ondermijning van het maatschappelijk middenveld verworpen door Eerste Kamer
- Vlierbloesem op Wet ter ondermijning van het maatschappelijk middenveld verworpen door Eerste Kamer
- [anoniem] op Bart van der Sloot | From Autonomy to Ambiguity
- [anoniem] op Het COMCRIM-raadsel
Categorieën
Archief
Category Archives: Belastingrecht
EU-richtlijn toegang belastingautoriteiten tot antiwitwasinlichtingen: wetsvoorstel al bij tweede kamer, terwijl het stil is rond AMLD4
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is een voertuig geworden voor overheidsdoelen, zoals belastingheffing, zo blijkt uit de fiche Implementatie Richtlijn (EU) 2016/2258. De richtlijn wordt als volgt beschreven: Op grond van het voorstel krijgt … Lees verder
AMLD4: opinion by the PANA Committee
Those interested in the ideas circulating through the European Union regarding tax evasion/avoidance and anti-money laundering should read the draft recommendations drawn up by the PANA Committee [*] to the Council and the Commission. The draft includes interesting ideas, like: … Lees verder
Auditfile
Het klinkt alsof het iets met accountantscontrole te maken heeft, maar dat is niet het geval. De ‘auditfile‘ is een vanuit de boekhouding gegenereerd bestand, dat bestemd is voor de fiscus. De fiscus gebruikt het bestand voor de controle. Het … Lees verder
Framing | “Wet aanpak belastingontduiking” gaat niet over belastingontduiking
De moderne Nederlandse overheid is alleen nog bezig met overheidsmarketing. Het triomfantelijk aangekondigde consultatievoorstel “Wet aanpak belastingontduiking” gaat namelijk helemaal niet over belastingontduiking. Het gaat over verbetering van de mogelijkheden tot incasso van vorderingen op belastingschuldigen en aansprakelijk gestelden, de zgn. … Lees verder
De muis en de kat | FATCA
Onlangs zijn in het parlement door het ministerie van financiën vragen beantwoord over de beruchte Foreign Account Tax Compliance Act “FATCA”, de regelgeving waarmee de Amerikanen Europese landen en ondernemingen verplichten om gegevens aan te leveren ten behoeve van de Amerikaanse belastingheffing. … Lees verder
Kijken naar de Nederlandse Panama Commissie
Degenen die de verhoren van de Nederlandse Panama Commissie willen terugkijken, kunnen hyperlinks naar Debat Gemist via de tweede kamer pagina vinden. Voor zover de gehoorde personen position papers hebben ingediend, zijn deze op dezelfde pagina aan te treffen. Over … Lees verder
Terugwerkend aftreden van een bestuurder | bestuurder af, maar toch nog aansprakelijk
Bestuurdersaansprakelijkheid Bestuurder af, maar toch nog aansprakelijk Een onjuiste gang van zaken rondom het wisselen van de statutair bestuurder kan vervelende consequenties hebben. Als het aftreden van een bestuurder te laat wordt ingeschreven in het Handelsregister, dan staat de (ex-)bestuurder … Lees verder
Wattel: “Is voorkoming van dubbele belasting een mensenrecht?”
Bij alle discussie over belastingontwijking moet niet worden vergeten dat er een keerzijde aan zit: namelijk die van dubbel betalen van belasting. Dat gebeurt als meerdere landen over het zelfde inkomen of vermogensbestanddeel belasting heffen. Voorbeeld: Een werknemer woont in … Lees verder
Kameronderzoek naar internationale belastingheffing met interessante genodigden
Al eerder schreef ik op de site van het Compliance Platform Trustkantoren over het onderzoek van de tweede kamer naar internationale fiscale structuren. Degenen die het onderzoek op de voet willen volgen kunnen hier het programma vinden. Boeiend is dat er … Lees verder
Systematische integriteitrisicoanalyse voor iedereen
Degenen die interesse hebben voor de toekomst van het toezicht, doen er goed aan de nieuwste nieuwsbrief van De Nederlandsche Bank (DNB) voor trustkantoren te lezen. Daarin staat het nodige over de naleving van de sanctieregelgeving, melding van ongebruikelijke transacties … Lees verder
Ellen Timmer - juridische artikelen en berichten 