Vreemd bericht van FIU-Nederland | witwasbestrijdingsmarketing van FIU-Nederland

Geplaatst op 21 december 2018 door Ellen Timmer

Hoewel FIU-Nederland een ‘guidance’ taak heeft, komt daar niets van terecht. Op hun site publiceren ze voorbeelden, zonder dat in die voorbeelden iets nuttigs is te vinden voor de Wwft-plichtigen.

Vreemd bericht
Het laatste ongedateerde epistel (want van dateren hebben de webbouwers van FIU nog nooit gehoord) draagt de naam “Vreemd financieel gedrag” en gaat over een criminele belastingadviseur die tegen de lamp loopt dankzij “de over hem bij FIU-Nederland gemelde financiële transacties“. Een hoeraatje voor de Wwft dus.

Er wordt gesproken over een aantal transacties, zonder dat wordt verteld welke transacties als ‘ongebruikelijke transactie’ zijn vermeld en welke transacties tijdens het onderzoek zijn ontdekt:

  • Girale overboekingen naar Engeland >>> Wat is hier ongebruikelijk aan?
  • 69 money transfers naar vier verschillende ongenoemde landen, waartoe een land in West Afrika en in Zuidoost Azië behoren >>> Dat lijkt me voor een Nederlandse belastingadviseur bijzonder. Je zou verwachten dat hij betalingen ontvangt voor zijn diensten, niet dat hij aan derden betaalt.
  • Storting van contanten op een eigen bankrekening en doorboeking naar andere vennootschap. >>> Bij storting van contanten gaat de bel af als een ondernemer niet in een sector actief is waar contante ontvangsten normaal zijn, zoals de detailhandel.
  • Aangaan van een lening, “waarbij elke vorm van economische verklaarbaarheid ontbrak” >>> Het zou leerzaam zijn als werd aangegeven waarom de lening niet economisch verklaarbaar was. Oftewel: klassiek voorbeeld van het bos insturen. 

Wat mij betreft hoeven dit soort artikelen niet gepubliceerd te worden. Niemand heeft hier iets aan.

Voorlichtingsrol FIU-Nederland onjuist voorgesteld
Onlangs is een vraag uit de Tweede Kamer beantwoord over de voorlichtende rol van FIU-Nederland. De vraag luidde:

Vraag 4
Vindt u dat de Financial Intelligence Unit (FIU), die belast is met de taak zich te buigen over ongebruikelijke transacties, meer zou moeten doen aan voorlichting ten aanzien van het midden- en kleinbedrijf (mkb) over de verplichting van het melden van ongebruikelijke transacties? Zo ja, heeft FIU voldoende middelen om inderdaad meer te doen aan voorlichting van bedrijven, met name ten aanzien van het mkb? Zo nee, waarom niet?

Het volgende antwoord werd gegeven:

Antwoord op vraag 4
De FIU-Nederland heeft op grond van de Wwft als wettelijke taak het geven van voorlichting omtrent het voorkomen en opsporen van witwassen en financieren van terrorisme aan bedrijfstakken en beroepsgroepen. Dit doet de FIU-Nederland onder meer door het publiceren van relevante casussen op haar website. Deze casussen hebben ook betrekking op het midden- en kleinbedrijf. Verder beziet de FIU-Nederland in samenwerking en in afstemming met de Wwft-toezichthouders hoe een meldgroep op andere manieren kan worden geïnformeerd. Voor beroeps- of bedrijfsmatige handelende kopers of verkopers van goederen werkt de FIU- Nederland samen met het Bureau Toezicht Wwft en MKB-Nederland.

Het antwoord is onjuist, FIU publiceert geen relevante casussen.

Voor zover mij bekend is de Wwft-voorlichting van de overheid zeer gebrekkig en onvolledig. Zoals ik al eerder schreef ben ik van mening dat de overheid hier laakbaar handelt.

Aanvulling 27 december 2018

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , | Plaats een reactie

Straf voor beleidsbepaler trustkantoor; gedrag- en cultuurmarketing | Wtt, Wwft

Geplaatst op 20 december 2018 door Ellen Timmer

Het beeld in de trustdienstverlening is tegenstrijdig. DNB deelt verheugd mee dat het aantal trustkantoren en doelvennootschappen afneemt, terwijl de overheid alle algemeen gevolmachtigden onder de (Wet toezicht trustkantoren 2018) Wtt brengt, ook degenen die niet bezig zijn om de Wtt te ontduiken, zodat de bedrijfsuitoefening van trustkantoren gestimuleerd wordt.

Intussen hebben trustkantoren geen goede naam en wordt onder meer door het FD actief campagne tegen de trustsector gevoerd. Dat is niet voor niets want de sector kent rotte appels.

Dat blijkt ook uit een recente strafrechtelijke uitspraak. Op de site van de rechtspraak wordt het volgende over de zaak vermeld:

 

Celstraffen voor bestuurder en eigenaar Amsterdams trustkantoor
Amsterdam, 10 december 2018

Een voormalige eigenaar van trustkantoor Caute Management krijgt 36 maanden gevangenisstraf en een voormalige bestuurder krijgt 1 jaar gevangenisstraf (waarvan 6 maanden voorwaardelijk) en 240 uur werkstraf voor het jarenlang opzetten en gebruiken van schijnconstructies waarmee zij fiscale fraude en corruptie faciliteerden. De rechtbank vindt ook bewezen dat de mannen door hun werkwijze hebben deelgenomen aan een criminele organisatie. De oud-eigenaar wordt bovendien gezien als leidinggever aan die organisatie: dat is een strafverzwarende omstandigheid.

Wegsluizen
De mannen stroomden – met valse overeenkomsten en facturen – gelden door naar bankrekeningen in Monaco of Zwitserland. Die bankrekeningen stonden op naam van offshores in belastingparadijzen met een fiscaal gunstig klimaat, een bankgeheim en afwezigheid van een publicatieplicht. Daarmee sluisden zij winsten van Europese ondernemingen buiten het zicht van de fiscale autoriteiten weg naar (in de meeste gevallen) de eigenaren van die ondernemingen.

Verkeerde voorstelling
Bij deze constructies ging het niet om reguliere trustwerkzaamheden en evenmin om structuren die in de trustsector gebruikelijk waren. Aan geen enkele structuur uit de ten laste gelegde dossiers lag een deskundig fiscaal advies ten grondslag. Evenmin vroeg het trustkantoor om zogenoemde rulings aan de Belastingdienst, op basis waarvan multinationals vooraf zekerheid krijgen over de wijze waarop hun doelvennootschappen naar Nederlands fiscaal recht zullen worden belast. In plaats daarvan werd er bewust een verkeerde voorstelling van zaken gegeven om de geldstromen te rechtvaardigen. Hoewel de rechtbank niet precies heeft kunnen becijferen voor hoeveel geld hiermee is gefraudeerd, staat wel vast dat het om zeer aanzienlijke bedragen gaat.

Vertrouwen geschaad
De mannen hebben grote schade toegebracht aan het vertrouwen in de financiële sector waarin zij werkzaam waren. Juist aan dat vertrouwen ontleent die sector in het maatschappelijk en het handelsverkeer haar meerwaarde. Van de trustsector wordt verwacht dat niet alleen aan formele verplichtingen wordt voldaan, maar dat de mensen die er werken ervoor zorgen dat die sector verschoond blijft van dergelijk misbruik. Bovendien zorgt dit handelen voor concurrentievervalsing ten opzichte van trustkantoren die wel voldoen aan de strenge vereisten en zorgplichten en onder toezicht van DNB staan. Dat er destijds nog geen vergunningsverplichting gold voor de handelstak waar de werkzaamheden plaatsvinden, doet daar niet aan af. Een financiële instelling dient integer te handelen. Ook al hebben de mannen de fraude misschien niet geïnitieerd, zij hebben als bestuurder en eigenaar van de ondernemingen besloten de fraude in stand te houden.

 

Het gaat om de volgende uitspraken:

 

Gedrag en cultuur
Overigens blijf ik apart vinden dat naleefkundige dienstverleners naar aanleiding van deze zaak roepen dat het anders moet met ‘gedrag en cultuur’ (lees bijvoorbeeld dit). Ik ga er van uit dat gedrag en cultuur aan criminelen niet zijn besteed. Uit de bovenstaande samenvatting leid ik af dat betrokken daders actief hebben meegedaan aan criminele activiteiten.
Dat is in het geheel iets anders dan de struisvogelpolitiek van sommige trustkantoren die ondanks duidelijke signalen geen melding van ongebruikelijke transacties deden en welbewust het risico liepen dat zij criminelen faciliteerden. De gedrag- en cultuurmarketing vanuit brancheorganisaties en overheidstoezichthouders is wat mij betreft misplaatst als  het om criminelen gaat.

Het grote gevaar van de gedrag- en cultuurmarketing in de witwasbestrijding is, dat er niet meer gekeken wordt naar de kwaliteit van de regels en de kwaliteit van het optreden van de overheidstoezichthouders. Met onacceptabele regels – ook in de witwasbestrijding – dient korte metten worden gemaakt.

Dit artikel is ook op de site van Compliance Platform Trustkantoren verschenen.

Aanvulling 21 december 2018
Gedrag & cultuur leiden tot verschrikkelijk proza, zoals in dit Nyenrode artikel over de accountancy:

  • “Gelet op de verscheidenheid van mogelijke verschijningsvormen en het ontbreken van eenduidige referentiekaders, is het beoordelen van eventuele materiële inconsistenties een complexe taak die relatief veel professionele oordeelsvorming vereist” #cultuurengedrag [1]
  • “Renes constateert op basis van de interviews dat accountants steeds beter in staat zijn door een gedragsbril naar organisaties te kijken” #cultuurengedrag #poortwachtersproza [2]

Ik ben het helemaal eens met het artikel van Daniel Callcut Against moral sainthood, met de intro: “As philosopher Susan Wolf argues, life is far more meaningful and rich if we do not aim at being morally perfect“.

Ik ben blij dat ik niet door een #gedragsbril hoef te kijken #poortwachtersproza [3].

Geplaatst in Bestuursrecht, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Strafrecht, Trustkantoren | Tags: , , | Plaats een reactie

Paul Frissen over verslagleggings- en transparantiezucht en het einde van de menselijke vrijheid

Geplaatst op 19 december 2018 door Ellen Timmer

De moderne overheid lijdt aan verslagleggings- en transparantiezucht. In het onderwijs en in de zorg wordt daartegen te hoop gelopen en klagen onderwijsgevenden en zorgverleners dat zij door alle administratieve verplichtingen niet meer aan hun werk toekomen.

In de financiële sector is het doodstil en uiten de naleefkundige dienstverleners (compliance aanbieders) hun enthousiasme over alle nieuwe regels, zowel met betrekking tot het bewijzen van je goede burgerschap als alle andere hersenspinsels van Nederlandse en Europese overheid. Hoe ingewikkelder hoe beter, want in de financiële sector zijn dikke portemonnees te vinden. De traditionele banken houden zich stil – dat moet als je geschoren wordt – en bestoken hun klanten met zoveel bureaucratie dat zij zich van die banken afkeren.

De genoemde verslagleggings- en transparantiezucht, zeker als deze gepaard gaat met slecht vormgegeven regelgeving, vormt wat mij betreft een zeer ongezonde ontwikkeling, die ik sinds het van toepassing worden van de witwasbestrijding op onder meer juridische dienstverleners, administratiekantoren en accountants met zorg gade sla.

Paul Frissen over transparantieverlangen en transparantiedrang
Bestuurskundige Paul Frissen is al langer bezig met deze bureaucratische verschrikkingen, die door de toenemende IT-mogelijkheden steeds erger worden. Op de site van Raad voor Volksgezondheid en Samenleving (RVS) verscheen een mooi blog van zijn hand, in blogreeks Anders verantwoorden. Daarin vertelt hij over de ontwikkelingen in de zorgsector, met een trend naar

‘integraal maatwerk’ op basis van risicoanalyses, patroonherkenning en data, zo mogelijk ‘big’. De statistische waarschijnlijkheid van kindermishandeling rechtvaardigt preventieve interventies. Wie geheimen heeft is beter beschermd tegen de geheime dan tegen de sociale dienst.

Het gaat om cijfertjes en verzet is zinloos, zo signaleert hij: “Ook al heeft het sacrale getal vaak duivelse consequenties, verzet ertegen is onbegonnen werk“. Hij signaleert dat de verantwoordingszucht leidt tot perverse vormen van indicatoren, lijstjes, rapportages en protocollen, iets wat iedereen die iets weet van de witwasbestrijding onmiddellijk herkent.

Mediale souteneurs verbinden narcistische burgers en voyeuristische staat. Transparantie als middel voor democratische verantwoording en controle wordt transparantiedwang. Het transparantieverlangen wordt totalitair. Assange en NSA representeren twee kanten van dezelfde medaille.

Hij zegt het mooier dan ik het kan zeggen. Hij besluit met de constateren dat de verantwoordingszucht een ernstige inbreuk op de vrijheid betekent, niet alleen de vrijheid van mensen in privé maar ook van iedereen die beroepsmatige of bedrijfsmatig actief is.

Als de professionaliteit gecontroleerd wordt in het discours van de bureaucratie – de meest transparante organisatie die bestaat – perverteert deze.

Het is een mooi artikel dat ik in de aandacht aanbeveel van iedereen die iets te maken heeft met financieel recht, naleefkundige (compliance) en aanverwante terreinen.

Maar bij het ministerie van financiën zullen ze het niet willen lezen en mevrouw Sargentini (lid Europees Parlement) is al weer bezig met haar volgende dossier.

Geplaatst in Bestuursrecht, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, ICT, privacy, e-commerce | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Anti-money laundering: Council agrees position on reinforced supervision for banks

Geplaatst op 19 december 2018 door Ellen Timmer

Today the European Council published the following press release (html, pdf):

Anti-money laundering: Council agrees position on reinforced supervision for banks
19/12/2018, 11:45 – Press release 817/18

The EU is stepping up the fight against illegal cash by enhancing monitoring of money laundering and terrorist financing threats at EU level.
EU ambassadors today agreed the Council’s negotiating position on a proposal reinforcing the role of the European Banking Authority (EBA) as regards risks posed to the financial sector by money laundering activities.

Money laundering and the financing of terrorism are major security concerns. The EU has a solid legal framework to clamp down on illegal cash flows but further efforts are needed to make sure that rules are implemented and monitored in a consistent way across the EU. The European Banking Authority has a crucial role to play in that regard.
— Hartwig Löger, minister for finance of Austria which currently holds the presidency of the Council

Recent cases involving money laundering in some EU banks have raised concerns that anti money laundering (AML) rules are not always supervised and enforced effectively across the EU, creating risks for the integrity and reputation of the European financial sector, as well as for the financial stability of those banks.

Strengthening the role and powers of the EBA as regards anti-money laundering supervision for financial institutions would ensure that anti-money laundering rules are effectively applied in all member states and all authorities involved (in particular prudential and anti-money laundering supervisors) cooperate closely with each other.

According to the agreed text, the EBA would be given, in particular, the following tasks:
• collecting information from national competent authorities relating to weaknesses identified in the context of their action to prevent or fight money laundering and terrorist financing;
• enhancing the quality of supervision through the development of common standards and coordination among national supervisory authorities.
• performing risk assessments on competent authorities to evaluate their strategies and resources to address the most important emerging AML risks at EU level.
• facilitating cooperation with non-EU countries on cross-border case.
• as a last resort if national authorities do not act, the EBA would be able to address decisions directly to individual banks.

In parallel, the EU and its member states have engaged in a thorough review of existing practices for cooperation between anti-money laundering and prudential supervisors. On 4 December 2018, the Council adopted an action plan setting out short term non-legislative actions to better tackle AML challenges. In particular, the Council recommended that a “post-mortem” analysis of recent money laundering cases in EU banks would be carried out to understand how they came about and to help shape possible additional actions.

The European rules on anti money laundering and terrorist financing have been considerably strengthened in recent years, with two consecutive reforms being adopted since 2015. The latest revision of the AML directive, the fifth AMLD, was adopted in April 2018 and is due to be transposed at national level by January 2020.

Geplaatst in English - posts in English on this blog, Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

Gevolmachtigden onder de Wet toezicht trustkantoren 2018 gebracht | Wtt 2018

Geplaatst op 18 december 2018 door Ellen Timmer

Gevolmachtigden zijn onder de Wet toezicht trustkantoren 2018 gebracht, lees verder op het ondernemingsrechtweblog of bij het Compliance Platform Trustkantoren.

Geplaatst in Contractenrecht, privaatrecht algemeen, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Trustkantoren | Tags: | Plaats een reactie

Belastingdienst publiceert PEP-lijst | Wwft

Geplaatst op 17 december 2018 door Ellen Timmer

Onlangs heeft de belastingdienst een lijst van Nederlandse politiek prominente personen (‘PEP’s’) gepubliceerd.

Bericht belastingdienst
Vindplaats: hier

Prominente publieke functies in de definitie van politiek prominente personen (Politically Exposed Persons PEP) in Nederland
In de download staat de uitwerking van artikel 2 van het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018, witwassen. Het is een lijst van prominente publieke functies in de definitie van politiek prominente personen (Politically Exposed Persons PEP) in Nederland.

Bij transacties door of met politiek prominente personen genoemd in artikel 2 Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 geldt een verscherpt clientenonderzoek. Dit onderzoek moet worden uitgevoerd door:

  • aan- of verkopers van goederen
  • bemiddelaars bij aan- en verkoop van goederen
  • makelaars of bemiddelaars in onroerende zaken
  • taxateurs van onroerende zaken
  • exploitanten van pandhuizen
  • domicilieverleners

Overigens verschaft de fiscus hier onjuiste informatie, want de groep Wwft-plichtigen in Nederland is veel groter. Het lijstje omvat alleen de Wwft-plichtigen waarop de belastingdienst toezicht houdt. Foei.

De belastingdienst geeft voorts uitleg op deze pagina.

Bericht KNB

PEP-lijst gepubliceerd door Belastingdienst
13-12-2018

De Belastingdienst heeft een lijst gepubliceerd met functies waarvan de bekleders worden gezien als Politically Exposed Persons (PEP’s). Bij deelname aan transacties die onder de Wwft vallen, moeten PEP’s worden onderworpen aan een verscherpt cliëntenonderzoek.
PEP’s zijn natuurlijke personen die een prominente publieke functie bekleden of hebben bekleed. Onder de PEP-definitie vallen ook de familieleden en naast geassocieerde personen van PEP’s die in het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 worden aangewezen. Er wordt niet langer onderscheid gemaakt tussen binnenlandse en buitenlandse PEP’s, zodat PEP’s met de Nederlandse nationaliteit en PEP’s die in Nederland wonen voortaan ook onder de PEP-definitie vallen.

Prominente functies
Door de Belastingdienst is nu een lijst (pdf) gepubliceerd met functies die in Nederland als politiek prominent worden gekwalificeerd. In de lijst zijn de functies opgenomen die door de Nederlandse overheid worden bepaald. Internationale organisaties, zoals tribunalen en EU-organisaties, moeten zelf de functies binnen hun eigen organisatie aanwijzen die op grond van de EU-richtlijn als prominente publieke functies moeten worden aangeduid. De lijst van de Belastingdienst is bedoeld als hulpmiddel voor de praktijk.

Enkele twitter berichten

Mijn aankondiging op twitter van de PEP-lijst:

 

Reactie Olaf van Hoek:

 

 

Dit artikel is ook op het ondernemingsrechtweblog gepubliceerd.

Geplaatst in Europa, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , | Plaats een reactie

Nieuwe Richtsnoeren Wwft van NBA en NOB | Wwft

Geplaatst op 16 december 2018 door Ellen Timmer

Op 12 december jl. publiceerden NOB en NBA nieuwe Richtsnoeren Wwft, gericht op accountants en belastingadviseurs.

Anders dan sommige andere Wwft-plichtigen, vallen accountants en belastingadviseurs voor vrijwel al hun werkzaamheden onder de Wwft.

Dit bericht staat ook op het ondernemingsrechtweblog.

Geplaatst in Belastingrecht, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Pas op: PSD2 komt er aan | ruim baan voor datagraaiers

Geplaatst op 15 december 2018 door Ellen Timmer

In het nieuwsbericht dat De Nederlandsche Bank (DNB) onlangs bekend maakte over PSD2 worden geruststellende worden gesproken: de consument gaat profiteren en het is heel veilig. Of dat waar is, is de vraag. Lees daar het rapport van het het Anti Money Laundering Centre (AMLC) maar op na.
Ook Marc Chavannes gelooft er niet in en schrijft:

 

 

Brussel gooit onze bankgegevens te grabbel
Op 5 december jl. verscheen in De Groene een mooi artikel van Bram Logger en Parcival Weijnen, “Financiële databedrijven krijgen onze bankafschriften. Zonder dat wij het weten“. Intro:

Met een nieuwe Europese wet wil Brussel de macht van de banken breken. Maar de banken moeten dan privégegevens afstaan aan andere datakloppers. ‘Een cadeau van Brussel aan de grote techbedrijven.’ Komende maand moet de burger extra alert zijn.

In het artikel komen critici van PSD2 aan het woord, zoals hoogleraar privacy Lokke Moerel en Bart Jacobs, hoogleraar computerbeveiliging aan de Radboud Universiteit. Zij menen dat PSD2 een cadeautje is voor de datagraaiende techreuzen.

Datagraaien
Databedrijven verheugen zich onder meer dankzij PSD2 op een gouden toekomst. In het FD verscheen het artikel “Helft Nederlanders eerder bereid bij techbedrijf te bankieren dan bij de bank“, wat aangeeft dat de anti-bank framing uitstekend effect heeft.

De adviseurs van databedrijven bepleiten versoepeling van de regels, zie bijvoorbeeld “Regelgeving belemmert verdere inzet van big data in de financiële sector“.
De clevere auteur van dit artikel, Emanuel van Praag, kennelijk een advocaat, schrijft onder meer “Het Nederlandse recht is er namelijk niet op toegerust dat beslissingen ten aanzien van klanten worden genomen op basis van correlatie (toevallige samenhang), in plaats van causaliteit (noodzakelijke samenhang)“. Van privacy, rechtsbescherming en zorgvuldige besluitvorming heeft deze man nog nooit gehoord.

Er zal eerst een ramp moeten gebeuren, voordat de overheid in beweging komt.

 

Meer informatie:

Artikelen en berichten:

Over de Nederlandse wet:

Aanvulling 18 december 2018
Lees in dit verband ook het FD-artikel “Toekomstige bank is ‘dom doorvoerkanaal’. In de snel veranderende financiële industrie halen niet alle banken de eindstreep. Een aantal wacht een beperkte rol als doorgeefluik.” van 18 december jl.

Omstreeks 10 december jl. stond in het FD het artikel “Helft Nederlanders eerder bereid bij techbedrijf te bankieren dan bij de bank“.  Het geeft aan dat er druk wordt gegraven aan het graf van de traditionele banken. Wat er gebeurt met de particuliere klanten en hun persoonsgegevens, interesseert niemand.

Geplaatst in Europa, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten | Tags: , , , , , , | Plaats een reactie

Regeling toezicht trustkantoren 2018

Geplaatst op 14 december 2018 door Ellen Timmer

Op 4 december jl. is de Regeling toezicht trustkantoren 2018 in de Staatscourant verschenen. De regeling treedt op 1 januari a.s. in werking.

In de regeling zijn de vrijstellingen opgenomen, die inhoudelijk zijn overgenomen uit de huidige Vrijstellingsregeling Wet toezicht Trustkantoren, die op 1 januari a.s. is vervallen. Daarnaast is er één nieuwe vrijstelling toegevoegd, die betrekking heeft op bestuursdiensten voor pensioenfonds.

Dit bericht is ook geplaatst op de site van Compliance Platform Trustkantoren.

Geplaatst in Bestuur en toezicht bij rechtspersonen, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Trustkantoren | Plaats een reactie

Inwerkingtredingskb Wtt 2018 bekend gemaakt

Geplaatst op 14 december 2018 door Ellen Timmer

Vandaag is in de Staatscourant het besluit van 3 december jl. gepubliceerd met betrekking tot de inwerkingtreding van de Wtt 2018 en het Besluit toezicht trustkantoren 2018. Die datum is zoals verwacht 1 januari 2019.

Geplaatst in Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Trustkantoren | Tags: | Plaats een reactie