Category Archives: Bestuurlijke sancties

Wattel: “Is voorkoming van dubbele belasting een mensenrecht?”

Geplaatst op 8 juni 2017 door Ellen Timmer

Bij alle discussie over belastingontwijking moet niet worden vergeten dat er een keerzijde aan zit: namelijk die van dubbel betalen van belasting. Dat gebeurt als meerdere landen over het zelfde inkomen of vermogensbestanddeel belasting heffen. Voorbeeld: Een werknemer woont in … Lees verder →

Geplaatst in Belastingrecht, Bestuurlijke sancties, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Strafrecht | Tags: | Plaats een reactie

Kameronderzoek naar internationale belastingheffing met interessante genodigden

Geplaatst op 7 juni 2017 door Ellen Timmer

Al eerder schreef ik op de site van het Compliance Platform Trustkantoren over het onderzoek van de tweede kamer naar internationale fiscale structuren. Degenen die het onderzoek op de voet willen volgen kunnen hier het programma vinden. Boeiend is dat er … Lees verder →

Geplaatst in Belastingrecht, Bestuurlijke sancties, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Trustkantoren | Plaats een reactie

Joep Beckers: punitief bestuursrecht ongeschikt voor zware sancties

Geplaatst op 23 maart 2017 door Ellen Timmer

Mooi is dat steeds meer proefschriften direct online beschikbaar zijn (jammer dat dit niet verplicht is). Dankzij het feit dat het proefschrift van Beckers over organisatiecriminaliteit openbaar is, kon ik het doornemen en nagaan of er ook aandacht wordt besteed … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke boete, Bestuurlijke sancties, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Strafrecht | Tags: | Plaats een reactie

Rechtsbescherming in het financiële recht | accountants

Geplaatst op 31 januari 2017 door Ellen Timmer

Het financiële recht dijt enorm snel uit en creëert een grote hoeveelheid regels. Één van de beroepsgroepen die hiermee te maken krijgt, is de beroepsgroep van de accountants. Vandaag is een brief bekend gemaakt waarin de accountantsregelgeving wordt besproken en … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke boete, Bestuurlijke sancties, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , | Plaats een reactie

Ontwerp ePrivacy richtlijn uitgelekt

Geplaatst op 13 december 2016 door Ellen Timmer

Het is druk in privacyland, want ook de ePrivacy richtlijn komt er aan. Een voorontwerp is via politico.eu bekend geworden. Naar verluidt schrijft het ontwerp pittige bestuurlijke boetes voor als de regeling niet wordt nageleefd.

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, ICT, privacy, e-commerce | Plaats een reactie

Mertens, Mulder, Velders en Van Dijk: opstellen kaderwet toezicht taak voor nieuw kabinet

Geplaatst op 22 november 2016 door Ellen Timmer

In een artikel voor SC Online bepleiten Ferdinand Mertens, Mindert Mulder, Rob Velders en Paul van Dijk dat een Kaderwet toezicht dient te komen. Zo’n kaderwet kan volgens de auteurs de onafhankelijkheid van de overheidstoezichthouders bevorderen en consistentie brengen in de … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, Bestuursrecht | Tags: , , , | Plaats een reactie

Consultatie over naming & shaming in het financiële recht | de eerste reacties

Geplaatst op 2 augustus 2016 door Ellen Timmer

Eerder kondigde ik de internetconsultatie over ‘transparantie’ in het financiële recht aan. Anders dan de aankondiging suggereert, gaat deze consultatie over naming & shaming van ondernemingen die onder financieel toezicht vallen. De consultatie loopt nog tot 14 augustus aanstaande. Op het moment … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , , , | Plaats een reactie

Gemiste kans om rechtsbescherming in het financiële recht te verbeteren | amendement verworpen over oplegging sanctie door de rechter in plaats van door AFM

Geplaatst op 29 juni 2016 door Ellen Timmer

Al eerder besteedde ik aandacht aan de achterblijvende rechtsbescherming in het financiële recht. Het komt vaak voor dat één bestuursorgaan meerdere ‘petten’ heeft, nl. zowel de regels stelt, toezicht houdt als sancties oplegt, onder meer in de Wet op het financieel toezicht, de Wet … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , , | Plaats een reactie

Mogelijkheden naming & shaming door DNB en AFM worden uitgebreid

Geplaatst op 22 juni 2016 door Ellen Timmer

Onder de titel “Wet transparant toezicht financiële markten” is op 20 juni jl.  een consultatie gestart over wijzigingen in de Wft. Transparant? Transparant betekent hier niet dat DNB en AFM beter verantwoording afleggen over hoe zij hun taken (regelgeving, toezicht … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt | Tags: , , , , , | Plaats een reactie

De regelgeving van de angst

Geplaatst op 4 juni 2016 door Ellen Timmer

Sommigen menen dat de burger zich alleen netjes gedraagt als hij/zij met juridische hel en verdoemenis wordt bedreigd. Zo las ik enige tijd geleden in een marketinguiting van een opleider van compliance officers een Engelstalige tekst in de geest van: Signalen dat u ontslagen … Lees verder →

Geplaatst in Bestuurlijke sancties, Strafrecht | Tags: , , , , | Plaats een reactie