Over deze site
Op deze site publiceer ik artikelen en signaleer ik ontwikkelingen op het gebied van de privatisering van de misdaadbestrijding naar onder meer banken (‘witwasbestrijding’). Ik besteed aandacht aan enige andere onderwerpen uit het financiële recht en aan de invloed van digitalisering op de maatschappij en recht, zoals gegevensbescherming, privacy en digitale beïnvloeding. Verder maak ik uitstapjes naar andere onderwerpen, zoals het ondernemingsrecht.
Mijn contactgegevens zijn hier te vinden — Ellen Timmer —
Ook op Mastodon
-
Voeg je bij 646 andere abonnees
Geen reclame en hopelijk ook geen trackers meer…
Inmiddels heb ik voor dit blog een abonnement genomen en zouden reclame en trackers weg moeten zijn (24 april 2019)
Medewerking Compliance Platform Trustkantoren
Als auteur verleen ik mijn medewerking aan de site van het Compliance Platform Trustkantoren. Met enige regelmaat plaats ik daar berichten specifiek over trustkantorenregelgeving
Red de gefinancierde rechtshulp
Een beschaafde overheid zorgt er voor dat rechtshulp ook bereikbaar is voor mensen met minder geld, zeker omdat de belangrijkste tegenstander diezelfde overheid is!
De advocaten die in deze gespecialiseerde rechtsgebieden actief zijn hebben recht op een fatsoenlijke beloning.
>>> Lees meer over gefinancierde rechtshulp. >>>-
Meest recente berichten
- Schuldhulpverlening wordt een gereguleerde activiteit
- Actualiteit EUDI-wallet | Europese Digitale Identiteit
- Doe mee aan het onderzoek van de Nationale Ombudsman naar onaangekondigde huisbezoeken van de overheid
- Digital euro in the European Parliament | open letter European NGOs
- AMLA verwacht universitaire bijscholing van witwasbestrijdingsplichtigen uit het mkb | ontwerprichtsnoeren zelfbeoordeling | AML Package
Recente reacties
- Ellen Timmer op Vragen Tweede Kamer over antiwitwasrapport Algemene Rekenkamer
- Ellen Timmer op Digital euro in the European Parliament | open letter European NGOs
- Ellen Timmer op Doe mee aan het onderzoek van de Nationale Ombudsman naar onaangekondigde huisbezoeken van de overheid
- Ellen Timmer op Doe mee aan het onderzoek van de Nationale Ombudsman naar onaangekondigde huisbezoeken van de overheid
- Ellen Timmer op Blokkering van de betaling aan een Nederlandse v.o.f. met een Syrische plaatsnaam in de naam van het bedrijf | Wwft
Categorieën
Archief
Category Archives: Belastingrecht
Moeten advocaten en notarissen hun antiwitwasdossier aan de fiscus verschaffen? | toegang belastingautoriteiten tot antiwitwasinlichtingen
In de gisteren op dit blog besproken Nota naar aanleiding van het verslag behorend bij het wetsvoorstel Wet implementatie EU-richtlijn toegang belastingautoriteiten tot antiwitwasinlichtingen (WIB), wordt ook een vraag over geheimhoudings- en verschoningsrecht van advocaten en notarissen beantwoord: Daarnaast vragen de leden … Lees verder
Uiteindelijke belanghebbende in het belastingrecht en in AMLD4 | Wwft
In de Nota naar aanleiding van het verslag behorend bij het wetsvoorstel Wet implementatie EU-richtlijn toegang belastingautoriteiten tot antiwitwasinlichtingen, komt de relatie tussen de fiscale uiteindelijk belanghebbende en die uit de antiwitwetgeving aan de orde. Fiscale ubo is geen AMLD4-ubo Het … Lees verder
Cybercrime tegen belastingontwijking | criminele transparantie
In de gewone burgerwereld wordt transparantie niet meer gewenst vanwege de cybercrime risico’s en de behoefte aan eigen ruimte. Intussen worden cybercriminelen ingezet om een ‘transparante’ wereld te creëren ter bestrijding van financiële criminaliteit en belastingontwijking. ‘Panama Papers‘ was mogelijk … Lees verder
European AML/CTF developments in the CCBE newsletter of October 2017
Legal professionals have become impopular with the authorities, also in Europe, as is shown in the latest newsletter of Council of Bars and Law Societies of Europe (CCBE): European Parliament Committee of Inquiry into Money Laundering, Tax Avoidance and Tax Evasion … Lees verder
Regelgevende ontwikkelingen in de sector van trustkantoren
Voor de site van Compliance Platform Trustkantoren schreef ik een bericht waarin ik de laatste twee brieven in het dossier ‘Parlementaire ondervraging Fiscale constructies‘ bespreek. Opmerkelijk is dat trustkantoren volgens de plannen van het ministerie van financiën de compliance functie … Lees verder
AMLD4 | Fonds voor gemene rekening | beginnerscursus belastingrecht voor leden van de tweede kamer
Op het ondernemingsrecht weblog verscheen het artikel “Fonds voor gemene rekening | beginnerscursus belastingrecht voor leden van de tweede kamer“. In het artikel komt het antwoord op de kamervragen aan bod, met onder meer de kenmerken van deze fiscale vorm … Lees verder
EU-richtlijn toegang belastingautoriteiten tot antiwitwasinlichtingen: wetsvoorstel al bij tweede kamer, terwijl het stil is rond AMLD4
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is een voertuig geworden voor overheidsdoelen, zoals belastingheffing, zo blijkt uit de fiche Implementatie Richtlijn (EU) 2016/2258. De richtlijn wordt als volgt beschreven: Op grond van het voorstel krijgt … Lees verder
AMLD4: opinion by the PANA Committee
Those interested in the ideas circulating through the European Union regarding tax evasion/avoidance and anti-money laundering should read the draft recommendations drawn up by the PANA Committee [*] to the Council and the Commission. The draft includes interesting ideas, like: … Lees verder
Auditfile
Het klinkt alsof het iets met accountantscontrole te maken heeft, maar dat is niet het geval. De ‘auditfile‘ is een vanuit de boekhouding gegenereerd bestand, dat bestemd is voor de fiscus. De fiscus gebruikt het bestand voor de controle. Het … Lees verder
Framing | “Wet aanpak belastingontduiking” gaat niet over belastingontduiking
De moderne Nederlandse overheid is alleen nog bezig met overheidsmarketing. Het triomfantelijk aangekondigde consultatievoorstel “Wet aanpak belastingontduiking” gaat namelijk helemaal niet over belastingontduiking. Het gaat over verbetering van de mogelijkheden tot incasso van vorderingen op belastingschuldigen en aansprakelijk gestelden, de zgn. … Lees verder
Ellen Timmer - juridische artikelen en berichten 