Vanaf medio 2027 gelden nieuwe Europese regels voor de geprivatiseerde criminaliteitsbestrijding door bedrijven (onder meer banken), ook bekend als de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Dit wetgevingspakket duid ik op deze site aan als het ‘AML Package’.

Op de regelgevingspagina moet ik de indeling nog aanpassen. Vooruitlopend daarop geef ik hier alvast een overzicht van de belangrijkste regels.

Verordeningen

AMLR: de belangrijkste verordening is de antiwitwasverordening, verordening (EU) 2024/1624, ook aangeduid als de Anti-Money Laundering Regulation, ‘AMLR’, overzichtspagina, Nederlandstalige versie html, pdf.

AMLAR: over de nieuwe antiwitwasautoriteit, de Authority for Countering Money Laundering and Financing of Terrorism (AMLA), gaat een aparte verordening, verordening (EU) 2024/1620, ‘AMLAR’, overzichtspagina, Nederlandstalige versie html, pdf.

TFR: verordening inzake de informatie bij betalingen en vermogensverschuivingen, verordening (EU) 2023/1113, vaak aangeduid als Transfer of Funds Regulation, ‘TFR’ (soms ook als ‘Wire Transfer Regulation’, ‘Wtr’ aangeduid), overzichtspagina, Nederlandstalige versie html, pdf.
Deze verordening is alleen voor financiële instellingen en cryptoaanbieders van belang.

Voor gespecialiseerde Europese financiële toezichthouders gelden aparte verordeningen, maar zij spelen een zijdelingse rol in de witwasbestrijding: EBA, ESMA en EIOPA.

Richtlijn

AMLD6: in de zesde antiwitwasrichtlijn, richtlijn (EU) 2024/1640, ‘AMLD6’, staan de regels waaraan de EU-lidstaten moeten voldoen, onder meer door middel van nationale wetgeving, overzichtspagina, Nederlandstalige versie html, pdf.
In deze richtlijn speelt het register van uiteindelijk begunstigden (‘ubo-register’) een hoofdrol. Berichten op deze site over de Nederlandse implementatie zijn hier te vinden.

Nadere Europese regelgeving

Er komt een stortvloed van nadere Europese regelgeving aan, gebaseerd op de hiervoor genoemde verordeningen en richtlijn. De AMLA heeft over die nadere regelgeving een aparte pagina, ook de consultaties worden hier vermeld (lees de artikelen op deze site over de AMLA-consultaties). Er is echter nog veel dat nog niet wordt geconsulteerd. Op de genoemde AMLA-pagina staan ook regels van de bankentoezichthouder EBA die voor de witwasbestrijding relevant zijn.

Lees over het autoritaire Europese systeem van de nadere regels dit artikel uit 2022 en dit artikel uit 2024.

Voor de praktijk van witwasbestrijdingsplichtigen (‘obliged entities’, ‘OEs’) uit het mkb en voor de klanten van OEs zijn de volgende nadere regels van belang (er zal nog meer bij komen):

Nadere regels AMLR (gedeelte)

• AMLR 10(4), regels over de zelfbeoordeling van OEs, Draft Guidelines on business-wide risk assessment | consultatie gesloten, nog geen rapport AMLA (artikel)
• AMLR 19(9), regels over wanneer er een ‘zakelijke relatie’ en een occasionele transactie is, Draft Regulatory Technical Standards on criteria for identifying business relationships, occasional and linked transactions and lower thresholds | consultatie gesloten, nog geen rapport AMLA
• AMLR 26(5), regels over het door de OEs permanent in de gaten houden van hun klanten (klantenmonitoring), Draft Guidelines on ongoing monitoring of business relationships | consultatie loopt (artikel).
• AMLR 28(1), enkele basisregels inzake het klantenonderzoek, Draft Regulatory Technical Standards on Customer Due Diligence | consultatie gesloten, nog geen rapport AMLA
  (artikel over consultatiereacties, artikel over brandbrief Privacy First over verplicht worden EUDI-wallet).
• AMLR 69(3), regels inzake de melding van vermoedens op grond van artikel 69 AMLR, Draft Implementing Technical Standards on the format for reporting suspicions and providing transaction records | consultatie loopt.
  Lees mijn artikel over de nieuwe meldplicht.

Nadere regels AMLD (gedeelte)

• AMLD 40(2), regels over het beoordeling van het risicoprofiel van OEs die geen financiële instelling zijn (onder meer boekhouders en bepaalde juristen), Draft Regulatory Technical Standards on the assessment of the inherent and residual risk profile of obliged entities in the non-financial sector | consultatie loopt
  (artikel over het overzetten van regels uit de financiële sector naar de niet-financiële sector).