Het ontwerp wetsvoorstel ter implementatie van het Europese antiwitwaspakket heeft gevolgen voor ‘aanbieders van trustdiensten of vennootschapsrechtelijke diensten‘, waartoe onder meer trustkantoren behoren, zoals ik al eerder constateerde.

Aanbieders van trustdiensten of vennootschapsrechtelijke diensten in AMLR

Deze groep wordt in de antiwitwasverordening (AMLR) als volgt gedefinieerd:

“aanbieder van trustdiensten of vennootschapsrechtelijke diensten”: een natuurlijke persoon of rechtspersoon die als bedrijfsactiviteit een van de volgende diensten aan derden aanbiedt:

a) oprichten van vennootschappen of andere rechtspersonen;

b) optreden als of regelen dat een andere persoon optreedt als bestuurder of secretaris van een vennootschap, als vennoot in een maatschap of in een soortgelijke hoedanigheid met betrekking tot andere rechtspersonen;

c) het verstrekken van een statutaire zetel, bedrijfsadres, correspondentieadres of administratief adres, alsmede andere daarmee samenhangende diensten voor een bedrijf, een vennootschap, of een andere rechtspersoon of juridische constructie;

d) optreden als of regelen dat een andere persoon als trustee van een express trust optreedt of een gelijkwaardige functie voor een soortgelijke juridische constructie vervult;

e) optreden als of regelen dat een andere persoon optreedt als gevolmachtigd aandeelhouder voor een andere persoon;

Onder definitie vallen niet alleen trustkantoren in de zin van Wtt 2018 maar ook een groot aantal andere ondernemingen, zoals bijvoorbeeld ondernemingen die assisteren bij het aantrekken van bestuurders en secretarissen van vennootschappen. (Geen idee wat een ‘secretaris’ bij een besloten vennootschap is, overigens.) Die zullen worden verrast door de nieuwe regels.

Notarissen
Interessant is dat notarissen vallen onder de definitie van ‘aanbieders van trustdiensten of vennootschapsrechtelijke diensten‘, aangezien zij behoren tot de hierboven onder a) beschreven categorie. Dat heeft belangrijke gevolgen.

Verscherpt cliëntenonderzoek, ook voor notarissen

De regering houdt vast aan het opleggen van een verscherpt cliëntenonderzoek aan alle ondernemingen die vallen onder de definitie ‘aanbieders van trustdiensten of vennootschapsrechtelijke diensten‘. In de memorie van toelichting is alleen een mooi verhaal te vinden waarin de gebruikelijke bronnen worden aangeroepen (zoals Panama Papers) en waarin wordt uitgelegd dat wat trustkantoren als bedoeld in de Wtt 2018 doen grote risico’s oplevert.

Waarom dat voor de andere ‘aanbieders van trustdiensten of vennootschapsrechtelijke diensten‘ ook zou gelden, is in de memorie van toelichting niet te vinden. Dat is teleurstellend want dat had van de minister van Financiën, althans zijn ambtenaren, wel mogen worden verwacht.

Gevolg van deze keuze is onder meer dat notarissen als zij rechtspersonen en vennootschappen oprichten, altijd verscherpt cliëntenonderzoek moeten toepassen.

Tot slot

Het antiwitwaspakket gaat veel nieuwe bureaucratie opleveren, die veel geld kost voor de ondernemingen die er aan zijn onderworpen en hun klanten. Nu maar hopen dat het helpt tegen de misdaad.

Een variant van dit artikel verscheen op de site Compliance Platform Trustkantoren.