Banken trekken zich niets van mededelingen minister van Financiën aan | kamervragen FATCA

Op 27 november heeft Helma Lodders (lid Tweede Kamer) vragen gesteld naar aanleiding van de berichtgeving dat banken zich niets aantrekken van de mededelingen van de minister van Financiën over het sluiten van bankrekeningen:

2020Z23040
(ingezonden 27 november 2020)

Vragen van het lid Lodders (VVD) aan de minister en staatssecretaris van Financiën over het bericht ‘Volksbank houdt vol: we moeten rekening ‘onbedoelde Amerikaan’ afsluiten’.

1.    Bent u bekend met het bericht ‘Volksbank houdt vast aan afsluiting rekening ‘onbedoelde Amerikaan’’? 1)

2.    Deelt u de mening dat het opzeggen van de bankrekening van deze ‘Accidental American’ door de Volksbank voorbarig, oneerlijk en onterecht is? Zo nee, waarom niet? Zo ja, kunt u dit toelichten?

3.    Herinnert u zich dat u tijdens het algemeen overleg over Toeval-Amerikanen heeft toegezegd om op korte termijn in gesprek te gaan met de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) om te praten over de ‘Duitse optie’ naar aanleiding van de motie-Lodders c.s. (Kamerstuk 34853 (R2096), nr. 11) en de casuïstiek achter de reeds 13 opgezegde bankrekeningen in relatie tot de onterechte kwalificatie rond belastingontwijking?

4.    Wanneer gaat dit gesprek plaatsvinden, nu de urgentie tot een oplossing in zeker het specifieke geval uit het artikel in vraag 1 alleen maar groter wordt?

5.    Kunt u reflecteren op de waarde van uw woorden tijdens het debat als een woordvoerder van de Volksbank aangeeft dat ‘een aankondiging van de minister op dit moment onvoldoende zekerheid geeft’? Wat vindt u van de reactie van de Volksbank die klaarblijkelijk een grotere angst heeft voor mogelijke sancties vanuit de VS (welke tot 2023 sowieso niet worden opgelegd) dan vertrouwen in de woorden van de Nederlandse minister van Financiën, uitgesproken in het Nederlandse parlement?

6.    Klopt het dat
–    banken niet alleen op basis van enkel het ontbreken van een ‘Tax Identification Number’ (TIN)/’Certificate of Loss of Nationality’ (CLN) een basisbetaalrekening kunnen opzeggen;
–    banken tot de gesprekken op 20 november jl. het niet kunnen overleggen van een TIN/CLN en het niet reageren op brieven door een Accidental American interpreteerden als een vorm van belastingontwijking en een basisbetaalrekening op basis van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) in 13 gevallen hebben opgezegd;
–    banken op 20 november jl. hebben toegezegd dat ‘zij na louter niet reageren op een aantal brieven niet overgaan tot het sluiten van een bankrekening’ (Kamerstuk 2020D47688);
–    banken dus geen toezegging hebben gegeven over het niet opzeggen van basisbetaalrekeningen in geval een Accidental American reageert op brieven van de bank en daarin aangeeft geen TIN/CLN te zullen aanvragen?

Zo ja, wat is de toezegging van de banken waard als banken uiteindelijk toch zullen overgaan tot het opzeggen van bankrekeningen en bent u bereid dit mee te nemen in uw gesprekken met de NVB? Zo nee, kunt u dan helder toelichten hoe het dan wel zit?

7.    Klopt het dat
–    inwoners van Europa en daarmee Nederland te allen tijde recht hebben op een basisbetaalrekening;
–    Accidental Americans wier banken toch overgaan tot het opzeggen van de basisbetaalrekening altijd nog de mogelijkheid hebben om via een erkende hulpinstantie een basisbetaalrekening aan te vragen;
–    banken op basis van de Kifid-uitspraak van 31 juli 2020 2) ook een nieuwe aanvraag tot een basisbetaalrekening van een Accidental American mogen weigeren op basis van de Wwft en het door de bank gesignaleerde risico op belastingontwijking;
–    Accidental Americans op deze manier eindigen zonder een basisbetaalrekening en daarmee hun hypotheek en zorgkosten niet meer kunnen betalen en hun salaris en pensioengelden niet kunnen ontvangen?

Zo ja, acht u dit wenselijk? Welke stappen gaat u op korte termijn zetten om deze kafkaëske cirkel te doorbreken en in hoeverre deelt u de reactie van de Volksbank – ‘cashbetalingen zijn wettelijk niet uitgesloten’ – op het argument dat er zonder basisbetaalrekening ook geen belasting betaald kan worden? Zo nee, kunt u helder toelichten hoe het dan wel zit? Welke erkende hulpverleningsinstanties kunnen Accidental Americans zonder een basisbetaalrekening aan een basisbetaalrekening helpen?

8.    Kunt u de vragen, gezien de urgentie, binnen drie weken beantwoorden?

1) NRC, 25 november 2020 (https://www.nrc.nl/nieuws/2020/11/25/volksbank-houdt-vol-we-moeten-rekening-onbedoelde-amerikaan-afsluiten-a4021492)

2) Kifid, 31 juli 2020 (https://www.kifid.nl/kifid-bank-mag-betaalrekening-beeindigen-als-consument-geen-us-tin-of-cln-wil-aanvragen/)

 

Meer over FATCA en de Accidental Americans op dit blog: algemene inleiding, berichten over FATCA.

 

Over Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan

Verbonden aan Pellicaan Advocaten, http://www.pellicaan.nl/, kantoor Rotterdam, telefoon 088-6272287, fax 088-6272280, e-mail ellen.timmer@pellicaan.nl ||| Weblogs: algemeen: https://ellentimmer.com/ || modernisering ondernemingsrecht: http://flexbv.wordpress.com/ ||| Motto: goede bedoelingen rechtvaardigen geen slechte regels
Dit bericht werd geplaatst in Bankrekening krijgen en behouden, Financieel recht, onder meer Wft, Wtt, Fraude, witwasbestrijding, Wwft, Grondrechten, rechtsstaat e.d. en getagged met , , , , . Maak dit favoriet permalink.

Geef een reactie

Vul je gegevens in of klik op een icoon om in te loggen.

WordPress.com logo

Je reageert onder je WordPress.com account. Log uit /  Bijwerken )

Google photo

Je reageert onder je Google account. Log uit /  Bijwerken )

Twitter-afbeelding

Je reageert onder je Twitter account. Log uit /  Bijwerken )

Facebook foto

Je reageert onder je Facebook account. Log uit /  Bijwerken )

Verbinden met %s