Op dit moment voert de Belastingdienst witwasbestrijdingstaken uit door middel van het Bureau Economische Handhaving (BEH) en het Bureau Toezicht Wet ter voorkoming van witwassen en financiering terrorisme (BTWwft). In de nabije toekomst zullen deze bureaus buiten de Belastingdienst worden geplaatst aangezien zij louter niet-fiscale taken uitvoeren.

Dat valt te lezen in deze bijlage Actuele onderwerpen moties en toezeggingen van 6 maart jl.:

n. Niet-fiscale taken: transitie BEH en BTWwft
In de stand-van-zakenbrief van 7 februari 2024 bent u geïnformeerd over het besluit om een aantal niet-fiscale taken buiten de Belastingdienst te organiseren.33 Dit betekent dat de bureaus Economische Handhaving (BEH) en Toezicht Wet ter voorkoming van witwassen en financiering terrorisme (BTWwft) in de nabije toekomst buiten de Belastingdienst worden geplaatst. Deze bureaus voeren louter niet-fiscale taken uit. Niet-fiscale taken passen niet bij de kerntaak van de Belastingdienst. Daarom is voor beide bureaus een transitietraject gestart.
BEH is onder andere belast met bestuursrechtelijke handhaving van inschrijvingen in het UBO-register. Hierin worden uiteindelijk belanghebbenden, oftewel Ultimate Beneficial Owners (UBO), van Nederlandse organisaties bijgehouden met als doel bij te dragen aan het voorkomen en bestrijden van fraude en het witwassen van geld. BTWwft houdt onder meer bestuursrechtelijk toezicht op naleving van de Wwft door specifieke doelgroepen (o.a. makelaars en handelaars). Voor deze niet-fiscale taken zijn geen geschikte bestaande uitvoeringsorganisaties gevonden om de taken aan over te dragen. Vanuit het maatschappelijk belang dat deze taken goed blijven worden uitgevoerd, wordt daarom een nieuw dienstonderdeel binnen het ministerie van Financiën opgericht. Voor het nieuwe dienstonderdeel zal een passende kerntaak worden gedefinieerd die past bij de missie van Financiën om samen te werken aan een financieel gezond Nederland.
Met de transitie van de niet-fiscale taken van BEH en BTWwft wordt een betekenisvolle stap gezet in het terugdringen van de in totaal circa 300 niet-fiscale taken van de Belastingdienst, omdat dit de grootste niet-fiscale taken zijn. Ik ben daarom blij dat de streefdatum voor de transitie is vastgelegd op 1 januari 2026. Een kwartiermaker is aangesteld voor de oprichting van het nieuwe dienstonderdeel binnen het ministerie van Financiën. Daarnaast is ook een kwartiermaker aan de kant van de Belastingdienst aangesteld die de voorbereidingen treft om BEH en BTWwft te laten opgaan in het nieuwe organisatieonderdeel bij het Ministerie van Financiën. Zodra de kwartiermaker binnen het ministerie van Financiën het dienstonderdeel heeft opgericht en dus meer bekend is over de rechtsvorm en de kerntaak van het nieuwe dienstonderdeel, wordt uw Kamer daar nader over geïnformeerd.

33 Kamerstukken II, 2023/24, 31 066, nr. 1338