Wwft: dralen met het melden van een ongebruikelijke transactie heeft consequenties

Op grond van de Nederlandse antiwitwaswetgeving (Wwft) hebben een groot deel van de ondernemingen in Nederland [*] de verplichting om cliëntenonderzoek te doen en ongebruikelijke transacties te melden. Die verplichting geldt onder meer voor veel ondernemingen die actief zijn in de financiële sector, zoals banken, verzekeringsmaatschappijen, trustkantoren en accountants.

Uit een recente uitspraak van de rechtbank Rotterdam blijkt dat lang dralen met het melden van een ongebruikelijke transactie de betrokken ondernemer (hier een trustkantoor) duur kan komen te staan.

In deze zaak kwam het trustkantoor er op 25 december 2013 achter dat er een nieuwe uiteindelijk belanghebbende (ubo) was gekomen, onder verdachte omstandigheden. Pas op 25 april 2014 ging het trustkantoor tot melding over. De rechtbank overweegt:

3.5 Met DNB is de rechtbank van oordeel dat [eiseres] het ongebruikelijke karakter van de transactie reeds op 25 december 2013 had moeten onderkennen en deze transactie op dat moment onverwijld had moeten melden. Dat [eiseres] zich jegens haar cliënten moet houden aan een civielrechtelijke geheimhoudingsplicht en niet lichtvaardig tot een melding mag overgaan laat onverlet dat [eiseres] , nadat zij de bevestiging van [c] had gekregen dat de overdracht inderdaad om niet had plaatsgevonden, deze transactie had moeten melden.
Gelet op de aard van de transactie en het risico dat bij doorverkoop de transactiestromen voor FIU niet meer te achterhalen zouden zijn, kon nader onderzoek niet bijdragen aan de conclusie over het ongebruikelijke karakter hiervan.
Omdat [eiseres] de transactie eerst op 25 april 2014 heeft gemeld, heeft zij niet voldaan aan de verplichting de transactie onverwijld te melden.
Dat zij de melding van 25 april 2014 naar gesteld uit eigen beweging heeft gedaan, nadat haar nadere feiten over transacties van [a] met derden ter ore waren gekomen, laat deze conclusie onverlet.

Overigens gaat daar nog een discussie aan vooraf over de vraag of wisseling van een ubo wel een “transactie” is in de zin van de Wwft. Dat lijkt me een bij voorbaat zinloos verweer, gezien de eerdere rechtspraak over het transactiebegrip en de gewijzigde regels.

Meer informatie:

Uitspraak Rechtbank Rotterdam van 3 januari 2017


[*] Overigens ben ik heel benieuwd welk percentage van het Nederlandse bedrijfsleven onder de Wwft valt en om welke aantallen ondernemingen, verdeeld naar sectoren, het precies gaat. Cijfers heb ik nog nergens gezien.

Dit artikel is ook gepubliceerd op de site van Compliance Platform Trustkantoren

Over Ellen Timmer

Weblog: https://ellentimmer.com/ ||| Microblog: https://mastodon.nl/@ellent ||| Motto: goede bedoelingen rechtvaardigen geen slechte regels
Dit bericht werd geplaatst in Fraude, witwasbestrijding, Wwft en getagged met . Maak dit favoriet permalink.

2 reacties op Wwft: dralen met het melden van een ongebruikelijke transactie heeft consequenties

  1. rj van der werff zegt:

    vraag me af, als derden , ruim 15 jaar later , tot de ontdekking komen dat een bank in 2002 heeft nagelaten om een melding te doen van een ongebruikelijke transactie , heeft zo iets anno 2017 dan nog konsekwenties voor de bank in kwestie

    • Als iets zo lang geleden heeft plaats gevonden, is het nog maar de vraag of kan worden nagegaan of een bank ten onrechte heeft gemeld. In het algemeen hoeven administraties maar zeven jaar te worden bewaard. Verder zal strafrechtelijke vervolging op basis van zulke oude fouten ook heel moeilijk zijn.
      Om die reden is de Wwft er op gebaseerd dat ondernemingen die onder deze wet vallen ongebruikelijke transacties snel melden. Op basis daarvan kan de overheid dan nader onderzoek doen en eventueel tot strafvervolging overgaan. (En daar heeft men al de handen aan vol.)

Laat een reactie achter op Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan Reactie annuleren

Vul je gegevens in of klik op een icoon om in te loggen.

WordPress.com logo

Je reageert onder je WordPress.com account. Log uit /  Bijwerken )

Twitter-afbeelding

Je reageert onder je Twitter account. Log uit /  Bijwerken )

Facebook foto

Je reageert onder je Facebook account. Log uit /  Bijwerken )

Verbinden met %s